2020-01-14
307
Таблица 3.1
Обеспеченность ЗАО «ТДТ» трудовыми ресурсами за 2010 год
| Показатели | 2009 год | 2010 год | Изменения (+\-) | |
| Абсолютное | Относительное | |||
| Среднегодовая численность персонала | 30 | 33 | +3 | + 10 % |
| В том числе: Служащие | 13 | 14 | +1 | + 7,7 % |
| Рабочие | 17 | 19 | +2 | +11, 7 % |
Анализ обеспеченности организации трудовыми ресурсами показал, что в отчетном периоде численность работающих увеличилась на 3 человека по сравнению с предшествующим периодом, причем численность рабочих увеличилась на 2 человека, а служащих на 1.
В целом можно сделать вывод, что значительных изменений в численности сотрудников на отчетную дату не произошло.
Таблица 3.2
Изменение структуры персонала ЗАО «ТДТ»
| Категория персонала | Структура персонала | Изменение удельного веса | |||
| 2009 год | 2010 год | ||||
| Чел. | % | Чел. | % | ||
| Персонал, всего | 30 | 100 % | 33 | 100% | |
| В том числе: Служащие | 13 | 43,3 | 14 | 42,4 | - 0,9 |
| Рабочие | 17 | 56,7 | 19 | 57,6 | + 0,9 |
Анализ структуры персонала ЗАО «ТДТ» показал, что основную долю в общей численности работающих, как в 2009, так и 2010 годах занимают рабочие. Доля рабочих увеличилась на 0,9%.
|
|
|
Таблица 3.3
Состав работников ЗАО «ТДТ» за 2010 год
| Показатели | Численность персонала на конец года | Удельный вес, % |
| 1.Группы работников по возрасту: | ||
| До 20 лет | - | - |
| От 20 до 30 лет | 4 | 12 |
| От 30 до 40 лет | 16 | 49 |
| От 40 до 50 лет | 12 | 36 |
| От 50 до 60 лет | 1 | 3 |
| Итого | 33 | 100 |
| 2.Группы работников по полу: | ||
| Мужчины | 12 | 36 |
| Женщины | 21 | 64 |
| Итого | 33 | 100 |
| 3.Группы работников по трудовому стажу: | ||
| До 5 лет | 5 | 15,2 |
| От 5 до 10 лет | 7 | 21,2 |
| От 10 до 15 лет | 11 | 33,3 |
| От 15 до 20 лет | 6 | 18,2 |
| Свыше 20 лет | 4 | 12,1 |
| Итого | 33 | 100 |
| 4.Группы работников по образованию: | ||
| Общее среднее | 8 | 24,2 |
| Среднеспециальное | 9 | 27,3 |
| высшее | 16 | 48,5 |
| Итого | 33 | 100 |
По возрастному составу предприятия можно сказать, что наибольший удельный вес 49% занимает группа работников от 30-40 лет, группа работников от 40-50 лет занимают 36%, группа работников от 20-30 лет занимают 12% от общего числа персонала.
По половому признаку видно, что женщины занимают наибольший удельный вес в общем числе персонала 64%.
По трудовому стажу можно сказать, что наибольший удельный вес занимает группа работников от 10 до 15 лет, Группа сотрудников со стажем свыше 20 лет занимает наименьший удельный вес в общей численности персонала 12,1%.
Наибольший удельный вес в группе сотрудников по уровню образования занимает доля работников с высшим образованием - 48,5%, со среднеспециальным - 27,3% и общим средним - 24,2% от общей численности персонала.
Таблица 3.4
Показатели движения рабочих кадров в ЗАО «ТДТ» в 2009г./2010 г.
|
|
|
| Показатели | 2009 год | 2010 год | Изменение (+/-) | |
| 1 | Среднесписочная численность рабочих, чел | 30 | 33 | +3 |
| 2 | Принято работников, чел | 17 | 7 | - 10 |
| 3 | Выбыло работников, чел., в том числе: | 5 | 2 | - 3 |
| 4 | По собственному желанию | 2 | 1 | - 1 |
| 5 | Уволено за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины | 3 | 1 | - 2 |
| 6 | Количество работников, проработавших весь год | 18 | 28 | + 10 |
| 7 | Коэффициенты: | |||
| 8 | Оборота по приему (стр. 2/стр.1) | 0,57 | 0,21 | - 0,36 |
| 9 | Оборота по выбытию (стр. 3/стр.1) | 0,17 | 0,06 | - 0,11 |
| 10 | Общего оборота (стр. 2+стр.3/стр.1) | 0,73 | 0,27 | - 0,46 |
| 11 | Текучести кадров (стр. 4/стр.1) | 0,07 | 0,03 | - 0,04 |
| 12 | Постоянства кадров (1-стр. 9) | 0,83 | 0,94 | + 0,11 |
Анализ движения рабочих кадров показал, что на работу в 2010г. было принято лишь 7 человек, то есть на 10 человек меньше чем в предыдущем году, а выбыло 2 человека, что на 3 человека меньше чем в 2009 году. Коэффициент оборота по приему в 2010 год (0,57) по сравнению с 2009 годом (0,21) снизился на 0,36, что говорит о снижении в отчетном году количества принятых на работу. Коэффициент выбытия в 2010 году снизился на 0,11%, коэффициент текучести на 0,04 %.
Таблица 3.5
Анализ фонда рабочего времени ЗАО «ТДТ»
| Показатель | 2009 год | 2010 год | Отклонение | |
| +/- | % | |||
| Среднесписочная численность рабочих, чел. (Чр) | 17 | 19 | +2 | +11,8 |
| Время, отработанное всеми рабочими, ч (ФРВ) | 31416 | 35400 | 3984 | 12,7 |
| В том числе сверхурочное отработанное время, ч | - | - | - | - |
| Отработано всеми рабочими,чел-дней | 3927 | 4425 | 498 | 12,7 |
| Время, отработанное одним рабочим, ч | 1848 | 1863,2 | 15,2 | 0,8 |
| Количество дней, отработанных одним рабочим (Д) | 231 | 232,9 | 1,9 | 0,8 |
| Средняя продолжительность рабочего дня, ч (t) | 8 | 8 | - | - |
Анализ использования фонда рабочего времени показал, что в целом отработанное рабочими время увеличилось на 12,7 %.
Проведем факторный анализ и определим факторы, влияющие на фонд рабочего времени.
ФРВ = Чр*Д*t;
∆ФРВ = Чр1 * Д1 * t1 – Чр0 * Д0 * t0 = 19 * 232,9 * 8 – 17 * 231 * 8 =
35400,8 – 31416 = 3984,8 час.
∆ФРВ(Чр) = Чр1 * Д0 * t0 – Чр0 * Д0 * t0 = 19 * 231 * 8 – 17 * 231 * 8 =
35112 – 31416 = 3696 час.
∆ФРВ (Д) = Чр1 * Д1 * t0 - Чр1 * Д0 * t0 = 19 * 232,9 * 8 – 19 * 231 * 8 = 35400,8 – 35112 = 288,8 час.
∆ФРВ(t) = Чр1 * Д1 * t1 - Чр1 * Д1 * t0 = 19*232,9*8 – 19*232,9*8 =
35400,8 – 35400,8 = 0 час.
Проверка: ∆ФРВ = ∆ФРВ (ЧР) + ∆ФРВ (Д) + ∆ФРВ (t);
3984,8 = 3696 + 288,8 + 0 = 3855,92 час.
3984,8 = 3984,8.
Анализ показал, что наибольшее влияние на фонд рабочего времени оказало увеличение среднесписочной численности персонала и изменение количества дней, отработанных одним рабочим, что увеличило количество отработанных часов на 3984,8 часов.
Таблица 3.6
Анализ производительности труда
| Показатель | 2009 год | 2010 год | Отклонение | |
| +\- | % | |||
| Выпуск товаров, работ, услуг в сопоставимых ценах, тыс. руб. | 6520 | 8459 | +1939 | +29,7 |
| Среднесписочная численность работников, чел. (Ч) | 30 | 33 | +3 | +10 |
| В том числе рабочих, чел. | 17 | 19 | +2 | +11,8 |
| Удельный вес рабочих в общей численности персонала (УД) | 0,56 | 0,57 | +0,1 | +1,79 |
| Среднее число отработанных человеко-дней рабочими | 3927 | 4425 | +498 | +12,7 |
| Среднее число дней отработанных 1 рабочим, дни (Д) | 231 | 232,9 | +1,9 | +0,8 |
| Среднее число часов, отработанных 1 рабочим, час. | 1848 | 1863,2 | +15,2 | +0,8 |
| Среднегодовая выработка 1 рабочим, тыс. руб. | 383,5 | 445,2 | +61,7 | +16,1 |
| Среднечасовая выработка рабочим, руб./час (ЧВр) | 207,5 | 238,9 | +31,4 | +15,1 |
| Средняя продолжительность рабочего дня(t) | 8 | 8 | - | - |
| Среднегодовая выработка на 1 работника, тыс. руб. (ГВ) | 217,3 | 256,3 | +39 | +17,9 |
| Влияние на отклонение среднегодовой выработки одного работника отчетного года от предыдущего, руб. | ||||
| Изменение удельного веса рабочих в общей численности персонала | +3834,6 | |||
| Изменение среднего числа дней | +1797,8 | |||
| Изменение средней продолжительности рабочего дня | - | |||
| Изменение среднечасовой выработки | +33347,6 | |||
|
|
|
Анализ показал, что среднегодовая выработка одного работающего в отчетном периоде увеличилась на 39 тыс. руб. и составила 256,3 тыс. руб. Это произошло за счет увеличения в 2010 году выпуска продукции, работ, услуг на 1939 тыс. руб. или 29,7%, это говорит о том, что среднечасовая выработка рабочего увеличилась на 15,1%.
В целом деятельность организации можно признать эффективной.
ГВ = УД * Д * t * ЧВр;
∆ГВ = УД1*Д1*t1*ЧВр1 – УД0*Д0*t0*ЧВр0 = 0,57*232,9*8*238,9 – 0,56*231*8*207,5 = 253717,5336 – 214737,6 = 38979,9336 руб.;
∆ГВ(УД) = УД1*Д0*t0*ЧВр0 – УД0 * Д0 * t0 * ЧВр0= 0,57*231*8*207,5 – 0,56*231*8*207,5 = 218572,2 – 214737,6 = 3834,6 руб.;
∆ГВ(Д) = УД1*Д1*t0*ЧВр0 – УД1*Д0*t0*ЧВр0 = 0,57*232,9*8*207,5 – 0,57*231*8*207,5 = 220369,98 – 218572,2 = 1797,78;
∆ГВ (t) = УД1*Д1*t1*ЧВр0 – УД1*Д1*t0*ЧВр0=0,57*232,9*8*207,5 – 0,57*232,9*8*207,5 = 220369,98 – 220369,98 = 0;
∆ГВ(ЧВр) = УД1*Д1*t1*ЧВр1 - Д1*Д1*t1*ЧВр0 = 0,57*232,9*8*238,9 – 0,57*232,9*8*207,5 = 253717,5336 – 220369,98 = 33347,5536
Проверка: ∆ГВ = ∆ГВ(УД) + ∆ГВ(Д) + ∆ГВ (t) + ∆ГВ(ЧВр);
38979,9336 = 3834,6 + 1797,78 + 0 + 33347,5536;
38979,9336 = 38979,9336;
Анализ показал, что среднегодовая выработка одного работающего в отчетном периоде увеличилась на 38979,9 руб., за счет увеличения в 2010 году объемов товаров, услуг на 29,7%.
Таблица 3.7
Динамика фонда заработной платы
| Показатель | 2009 год | 2010 год | Отклонение | |
| +/- | % | |||
| Среднесписочная численность работников, чел (Ч) | 30 | 33 | +3 | +1,1 |
| Среднее количество отработанных дней одним работником за год, дней (Д) | 230,7 | 233,3 | +2,6 | +1,13 |
| Средняя продолжительность рабочего дня, час (t) | 8 | 8 | - | - |
| Фонд заработной платы, тыс.руб.(ФЗП) | 4336,7 | 4872,2 | +535,5 | +12,3 |
| Заработная плата одного работника, руб. | ||||
| Среднегодовая заработная плата (ГЗП) | 144556,7 | 147642,4 | +3085,7 | +2,1 |
| Среднедневная заработная плата (ДЗП) | 626,6 | 632,8 | +6,2 | +1,0 |
| Среднечасовая заработная плата (ЧЗП) | 78,325 | 79,105 | +0,78 | +1 |
Данные таблицы показывают, что фонд заработной платы увеличился на 12,3 %, за счет увеличения числа работников и количества отработанных дней.
Проведем факторный анализ фонда заработной платы:
ФЗП = Ч*Д*t*ЧЗП
∆ ФЗП = Ч1*Д1*t1*ЧЗП1 – Ч0*Д0*t0*ЧЗП0 = 33*233,3*8*79,105 – 30*230,7*8*78,325 = 4872171,876 – 4336698,6 = 535473,276 руб.;
|
|
|
∆ ФЗП(Ч) = Ч1*Д0*t0*ЧЗП0 – Ч0*Д0*t0*ЧЗП0 = 33*230,7*8*78,325 - 30*230,7*8*78,325 = 4770368,46 - 4336698,6 = 433669,86 руб.;
∆ ФЗП(Д) = Ч1*Д1*t0*ЧЗП0 – Ч1*Д0*t0*ЧЗП0 = 33*233,3*8*78,325 – 33*230,7*8*78,325 = 4824130,74 – 4770368,46 = 53762,28 руб.;
∆ ФЗП(t) = Ч1*Д1*t1*ЧЗП0 – Ч1*Д1*t0*ЧЗП0 = 33*233,3*8*78,325 - 33*233,3*8*78,325 = 4824130,74 – 4824130,74 = 0 руб.;
∆ ФЗП(ЧЗП) = Ч1*Д1*t1*ЧЗП1 – Ч1*Д1*t1*ЧЗП0 = 33*233,3*8*79,105 – 33*233,3*8*78,325 = 4872171,876 – 4824130,74 = 48041,136 руб.;
Проверка: ∆ ФЗП = ∆ ФЗП(Ч)+∆ ФЗП(Д)+∆ ФЗП(t)+∆ ФЗП(ЧЗП);
535473,276 = 433669,86 + 53762,28 + 0 + 48041,136;
535473,276 = 535473,276.
Анализ показал, что в отчетном периоде фонд заработной платы увеличился на 81 % за счет увеличения среднесписочной численности работников, и на 10 % за счет увеличения среднего количества отработанных дней одним работником.
