Динамика основных технико-экономических показателей деятельности предприятия

Исходя из основных показателей производства приведенных в таблице 1.1 на рис. 1.1 можно отметить, что программа по всем показателям перевыполнена, все показатели по сравнению с предыдущим 2003 г. возросли.

Рис. 1.1

Таблица 1.1

ОСНОВНЫЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Показатели	Ед. изм.	2002 год	2003 год	2004 год	2005год	2006 год	2007 год		Выпол. прогр. %	Темп роста к 2006 году
Показатели	Ед. изм.	2002 год	2003 год	2004 год	2005год	2006 год	Программа	Отчёт	Выпол. прогр. %	Темп роста к 2006 году
Производство
Товарная продукция в действующих ценах	тыс. руб.	95 618	227 051	356 000	620 164	806 904	962 157	1 052 552	109,4	130,4
Товарная продукция в сопоставимых ценах (ценах пред. года)	“	86 739	150 960	293 102	494 235	723 225-	X	953 255	X	118,1
Объём отгруженной продукции (ф.2)	“	101 336	228 891	364 069	612 128	794 128	962 171	1 037 203	107,6	130,7
Потребительские товары в ценах каждого года	“	79 210	85 937	137 455	228 601	354 457	516 449	530 960	102,8	149,8
ДСП н/облицованные	усл. т.м³	50,8	72	82,7	104,4	109,3	108,8	114,0	104,8	104,3
Смола синтетическая	тн	4 492	6 406	7 254	9 119	10314	10 188	10 560	103,6	102,4
ДСП, ДВП кашированные	т.м²	299,7	486,5	617,9	521,2	203,9	279,7	301,0	107,6	147,6
ДСП ламинированные	т.м²	1 979,1	3 233,0	3 623,2	5 256,7	6 221,2	6625,0	6859,3	103,5	110,3
Облицовочный материал	“	4 222,5	7 188,9	8 565,0	11 539,3	13 735,9	13 797,8	14 793,4	110,4	107,7
Кромочный материал	т.км	3,56	6,8	7,0	10,8	18,0	15,0	17,9	119,3	99,4
Обработка кромок (на меб. деталях)	“	2,58	4,25	5,17	6,2	8,0	X	8,8	X	110,0
Мебель	т. руб.	35 129	79 060	136 145	228 249	355 091	516 449	531 364	102,9	149,6

Анализ движения рабочих кадров и использования рабочего времени

Движение рабочей силы на предприятии, связанное с приемом и увольнением работников, является важным объектом анализа.

Следует отметить, что данное предприятие является одними из ведущих предприятий города, которое не только «держится на плаву», но и является очень успешным. Средняя заработная плата на ОАО «ВКДП» одна из самых высоких среди предприятий города и уступает по этому показателю только Волгодонской АЭС.

Важной составной частью анализа производительности труда является анализ использования рабочего времени, приведенный в табл.1.2

Таблица 1.2

Анализ использования рабочего времени

Показатели	План	Факт	Отклонение
1. Календарное время	365	365
2. Выходные и праздничные дни	92	92
3. Невыхода:
основные и дополнительные отпуска	37	38	1
болезни	14	16	2
прогулы	-	2	2
прочие	2	2
4. Эффективный фонд рабочего времени	220	215	-5
5. Средняя продолжительность смены, часы	7,1	7,6	0,5

В анализируемом периоде среднее число дней, отработанных одним рабочим, было меньше планового на 5 дней. Основной причиной чего явилось увеличение продолжительности основных и дополнительных отпусков, также увеличилось количество невыходов по причине болезни, на что необходимо обратить внимание, не связано ли это с ухудшением условий труда. Все показатели по труду и оплате труда возросли (таблица 1.3).

Таблица 1.3

Труд и оплата труда

Показатели		2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	Темп роста
Среднеспис. численность - всего	чел	1106	1177	1248	1301	1414	1470	104,0
В т.ч.-иоснов.деятельность	“	988	1047	1135	1231	1371	1430	104,3
-неосн. деят-ть	“	118	124	111	66	39	36	92,3
-строительство хозспособом	“	-	6	2	4	4	4	100
Произ-ть труда на 1 работающего основн. Деят-ти по товарной прод-ии	руб.
-в действующих ценах	“	96779	216859	313656	503789	588551	736050	125,1
-в соспоставимыых ценах	“	87792	144183	258240	401491	527516	666612	113,3
Фонд заработной платы всего	т. руб	14623,1	34366,3	59844,0	110133,2	147188,7	185406,7	126,0
в т.ч. списочного сос-ва	“	14143,6	32922,2	58693,8	108513,4	145887,3	182996,6	125,4
несписочного	“	400,2	1283,1	969,8	1471,1	964,5	2243,7	232,6
внешних совместителей	“	79,3	161,0	180,4	148,7	336,9	141,4	41,9
Выплаты соц.хар-ра	“	428,5	695,7	1305,2	1893,9	2590,7	3023,1	116,7
Среднемесячная зарплата	руб.	1065,7	2331	3919	6951	8598	10374	120,7
Фонд оплаты труда на 1 рубль товарной прод-ии в действ, ценах	руб.	0-15,3	0-15,1	0-16,8	0-17,8	0-18,2	0-17,6	96,7

Динамика основных финансовых показателей

Динамика основных финансовых показателей, приведённая в таблице 1.5 показывает, что в 2007 г. снизился на 1,90 % показатель рентабельность товарной продукции, за счёт увеличения себестоимости товарной продукции на 32,6 %, что привело к увеличению затрат на рубль товарной продукции на 1,7 %.

Таблица 1.4

Анализ себестоимости и рентабельности продукции за 2007 год

Наименование показателей	Абсолютный план	Пересч. по плановым ценам и себестоимости	Факт	Рост к плану в %
Наименование показателей	Абсолютный план	Пересч. по плановым ценам и себестоимости	Факт	товарная	себестоимость	рентабельность
Товарная продукция т.руб	962 157	973 703	1 052 552	X	X	X
Себестоимость т.руб	850 453	891 008	925 757	X	X	X
Рост за счёт объёмов		X	X	8,2	3,9	4,4
За счёт роста цен	X	X	X	1,2	4,8	-3,8
За счёт новой продукции	X	X	X	-	0,2	-
ВСЕГО				9,4	8,9	0,6

Таблица 1.5

Финансовые показатели

	Показатели		2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	Темп роста
1.	Себестоимость товарной продукции	т.руб	81819	182078	302974	511341	698143	845212	925757	132,6
2.	Затраты на рубль товарной продукции	коп.	85,87	80,19	85,11	82,45	86,5	88,4	88,0	101,7
3.	Рентабельность товарной продукции	%	16,9	24,7	17,5	21,3	15,6	13,1	13,7	-1,90
4.	Балансовая прибыль	т.руб	12660	41916	48548	95475	89374	101704	115808	129,6
5.	Чистая прибыль	т.руб	8608	29159	36558	77019	68470	77295	85612	125,0