2020-01-14
105
Затраты организации на освоение ПО и обучение персонала работе с программой и ЭВМ производятся по формуле:
Косв = Зчас* Чпр * Тосв = 25 * 4 * 40+25*1*48 = 5200.00(руб.),
где Зчас – часовая зарплата программиста (Зчас = 25.00 руб./час);
Чпр - численность персонала на обучение (Чпр = 4 чел.);
Тосв – продолжительность обучения и освоения (Тосв = 40 часов).
Таким образом, на обучение четырех человек необходимо затратить 40 часов. Для руководителя необходим 48-часовой курс обучения.
Итак, общая сумма единовременных капитальных вложений рассчитывается по формуле:
Распределение инвестиций по времени реализации проекта осуществляется на основе предварительных расчётов времени необходимого для разработки ПО по отдельным стадиям проектирования (таблица 5.7), затрат на разработку и общей суммы единовременных капитальных вложений.
Таблица 5.7
График реализации проекта.
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Техническое задание | 20 | |||||||
| Эскизный проект | 20 | 5 | ||||||
| Технический проект | 15 | 10 | ||||||
| Рабочий проект | 10 | 20 | 20 | 10 | ||||
| Внедрение | 10 | 10 | ||||||
| Покупка оборудования | 5 | |||||||
| Обучение персонала | 11 |
|
|
|
Результаты расчетов оформлены в виде инвестиционного плана (таблица 5.8).
Таблица 5.8
Инвестиционный план.
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Техническое задание | 17445,62 |
|
|
|
|
|
|
|
| Эскизный проект |
| 17445,62 | 8722,81 |
|
|
|
|
|
| Технический проект |
|
| 8722,81 | 8722,81 |
|
|
|
|
| Рабочий проект |
|
|
| 8722,81 | 17445,62 | 17445,62 | 8722,81 |
|
| Внедрение |
|
|
|
|
|
| 8722,81 | 17445,62 |
| Покупка оборудования |
|
|
|
| 37532 |
|
|
|
| Обучение персонала |
|
|
|
|
|
|
| 6188 |
| Итого: | 17445,62 | 17445,62 | 17445,62 | 17445,62 | 54977,62 | 17445,62 | 17445,62 | 23633,62 |
Источники финансирования проекта
Общие инвестиции проекта составляют 183285 рублей 19 копеек. Источниками финансирования являются собственные средства – 80% (146628 рубля 19 копеек) и кредит коммерческого банка, под 12% годовых – 20% (36657 рубля 00 копеек) на 2 года.
Возврат кредита осуществляется в конце второго года, а со второго месяца выплачиваются проценты (12%). Приведем расчеты в таблице 5.9.
Таблица 5.9
Расчеты за кредит.
| Показатель | Годы | |
| 1 | 2 | |
| Возврат кредита, руб. | - | 36657,00 |
| Сумма непогашенного долга, руб. | 36657,00 | 36657,00 |
| Проценты за кредит, руб. | 4398,84 | 4398,84 |
| Итого к оплате, руб. | 4398,84 | 41055,84 |
|
|
|
Сумма всех выплат по истечении срока составит 41055 рублей 84 копейки.
Текущие расходы пользователя ПО при эксплуатации АРМ
Текущие расходы пользователя при внедрении АРМ учитывают затраты в год на:
амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств;
материалы (картриджи и бумага);
электроэнергию;
обтирочные и смазочные материалы;
ремонт оборудования.
Амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств.
Данные по амортизации оборудования и ПО расположены в таблицах 5.5, 5.6.
Материалы.
При эксплуатации будут использоваться материалы, представленные в таблице 5.10.
Таблица 5.10
Материалы, использующиеся в процессе эксплуатации.
| Наименование | Количество, шт. | Цена, руб. | Стоимость, руб. |
| Бумага | 4000 | 0,4 | 1600 |
| Картридж | 1 | 150 | 150 |
| Итого: | 1750 | ||
Электроэнергия.
Затраты на электроэнергию посчитаем по формуле:
где СЭВМ, Спринт. – стоимость машино-часа ЭВМ и принтера соответственно;
Тсут.ЭВМ, Тсут.принт. – суточное время работы ЭВМ и принтера соответственно;
Тгод – время рабочих дней в году.
