Оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами

Показатели	Факт за 2003г.	За 2004г.		Отклонение
		План	Факт	+ / -		%
				от  плану	от 2003г.	от плана	от 2003г.
Всего персонала, в т.ч.:	155	139	146	+7	-9	+5,03	-6,5
1. Работники основной деятель-ности, из них:	150	135	142	+7	-8	+5,2	-5,9
- работники	140	126	128	+2	-12	+1,6	-9,5
- служащие	10	9	14	+5	+4	+55,6	+44,4
из них:
- руководители	3	2	2	-	-1	-	-50
- специалисты	7	7	12	+5	+5	+71,4	+71,4
2. Непроизво-дственный персо-нал	5	4	4	-	-1	-	-25
3. Объем товарной продукции, тыс. грн.	26000	35400	32000	-3000	+6000	-8,6	+17,1

 

Анализируя данные таблицы 2.1 можно сделать вывод, что произошло увеличение численности персонала предприятия. Общая численность работающих фактически увеличилась сравнительно с планом на 7 рабочих или на 5,03%, а по сравнению с 2003г. уменьшилось - на 9 человек или на 6,5%. В 2004г. в сравнении с 2003г.   произошло уменьшение численности работников на 8 чел., а в сравнении с плановым произошло увеличение работников на 7 чел. За 2004г. произошло уменьшение непроизводственного персонала - на 25%. При этом объем товарной продукции в отчетном периоде сравнительно с прошлым увеличился на 17,1 % или на 6000 тыс. грн. Так как численность рабочих предприятия зависит от объема производства, необходимо определить абсолютное отклонение численности и относительное отклонение от плана, связанное с изменением объемов производства.

Рядом с анализом обеспеченности и наличия трудовых ресурсов исследуется структура персонала основной деятельности табл. 2.2.

 

Таблица 2.2

Структура трудовых ресурсов предприятия

Категории персонала	Персонал основной деятельности
	2003г.		По плану		Фактически
	количество, чел.	удельный вес, %	количество, чел.	удельный вес, %	количество, чел.	удельный вес, %
Работники основной деятельности в т. ч.: - работники - служащие из них: - руководители - специалисты	150   140 10   3 7	100   93 6,7   2 4,7	135   126 9   2 7	100   93,3 6,7   1,5 5,2	142   128 14   2 12	100   90,1 9,6   1,4 8,5

 

Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что на предприятии удельный вес рабочих в общей численности ПОД в сравнении с 2003 г. уменьшилась, а специалистов вырос на 3,3%. Фактическая часть служащих увеличилась по сравнению с планом на 2,9 %.

В следующей таблице 2.3 работники сгруппированы по уровню образования.

 

Таблица 2.3

Качественный состав трудовых ресурсов по уровню образования

уровень образования	2003 г.		2004 г.
	числ.-ть раб-ков, чел.	уд. вес, %	числ.-ть раб-ков, чел.	уд. вес, %
Всего	150	100	142	100
высшее	13	8,7	14	9,9
сред.спец-ное	32	21,3	29	20,4
среднее	83	55,3	74	52,1
базовое и начальное	22	14,7	25	17,6

 

Итак, что касается образования, то большинство работников во всех анализируемых годах имеют среднее образование: в 2003г. - 83 человека, в 2004г. – 74 человека, или 55,3 и 52,1% соответственно. Меньше всего людей с высшим образованием. Так, в 2003г. этот показатель составлял 8,7%, а к 2004г. он повысился до 9,9 %. Увеличивается доля работников с базовым и начальным образованием с 14,7% до 17,6 %. Анализ структуры работников по уровню образования выявил такие тенденции, как повышение доли работников с высшим образованием и рост доли работников, имеющих базовое и начальное образование.

Таким образом, представленные выше показатели отражают общеотраслевую тенденцию в обеспечении производства кадрами, в частности, непривлекательностью сферы деятельности для молодых специалистов ввиду низкого уровня оплаты труда.

Самым ответственным этапом анализа  обеспеченности предприятия рабочей силой является изучение ее движения. Данные для анализа движения рабочей силы предприятия приведено в табл. 2.4.

 

 Таблица 2.4

Движение рабочей силы на предприятии

Показатель	2003 г.	2004 г.	Отклонение
			+ / -	%
1. Среднесписочная численность, чел.	150	142	-8	-5,3
2. Принято на работу новых работников напротяжении года	9	11	+2	+22,2
3. Выбыло работников в т. ч. по причине:	10	8	-2	-20
а) призыв к армии, выбытие на обучение, выход на пенсию и по другим причинам, пре-усмотренных законом	2	3	+1	+50
б) по собственному желанию	5	4	-1	-20
в) освобождение за нарушение трудовой дисциплины	3	1	-2	-66,7
4. Коэфициент оборота: - с принятия, % - с увольнения	6 6,7	7,7 5,6	+1,7 -1,1	+28,3 -16,4
5. Коэфициент текучести кадров, %	5,3	3,5	-1,8	-34
Коэфициент общего оборота, %	12,7	13,4	+0,7	+5,5

 

Коэффициент оборота из принятия (КП_п) - это отношение заново принятых работников к среднесписочной численности ПОД:

КП_п = 9/150´ 100 = 6%;

КП_п = 11/142´ 100 = 7,7%.

Коэффициент оборота из освобождения (КПз) - это отношение количества освобожденных работников к среднесписочной численности ПОД:

КП_з = 10/ 150´100 = 6,7%;

КП_з = 8 /142´100 = 5,6%.

Коэффициент общего оборота (КП_об) вычисляют, как отношение количества заново принятых на работу и тех, что выбыли, к середньоспискової численности:

КП_об  = (9+10) / 150 ´100 = 12,7%;

КП_об  = (11+8) / 142 ´ 100 = 13,4%.

Коэффициент текучести кадров (КП_т) рассчитывают как отношение количества увеличенных по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины к среднесписочной численности:

КП_т = (5+3) / 150 ´ 100 = 5,3%;

КП_т = (4+1) / 142 ´100 = 3,5%.

Расчет показывает, что на предприятии коэффициент общего оборота снизился в 2004 г. на 5,5% (13,4 / 12,7 ´ 100 – 100), коэффициент оборота с принятия увеличился на 28,3%, коэффициент текучести кадров снизился на 34%.

 

2.2.2. Анализ использования фонда рабочего времени

 

Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним рабочим за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Данные для анализа использования трудовых ресурсов приведены в таблице 2.5.

Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительностью рабочего дня (П):

                                             ФРВ = ЧР ´ Д ´ П                                   (2.1)

Из данных таблицы 2.5 видно, что общий фактический фонд рабочего времени на предприятии увеличился на 3,1 тыс. часов.

    

Таблица 2.5