Тема 2.1. Уголовно-правовая характеристика контрабанды (ст. 200.1, 200.2, 226.1, 229.1 УК РФ) и уклонения от уплаты таможенных платежей (статья 194 УК РФ)

Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов. Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий.Контрабанда сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источников, ядерных материалов, огнестрельного оружия или его основных частей, взрывных устройств, боеприпасов, оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а также материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а равно стратегически важных товаров и ресурсов или культурных ценностей либо особо ценных диких животных и водных биологических ресурсов. Контрабанда наркотических средств, психотропных веществ, их прекурсоров или аналогов, растений, содержащих наркотические средства, психотропные вещества или их прекурсоры, либо их частей, содержащих наркотические средства, психотропные вещества или их прекурсоры, инструментов или оборудования, находящихся под специальным контролем и используемых для изготовления наркотических средств или психотропных веществ.

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

Отличие контрабанды от иных преступлений, совершаемых в области таможенного дела (непосредственно связанных с нарушением таможенного законодательства ст. ст. 189, 190 УК РФ). 

 

Семинар «Уголовно-правовая характеристика контрабанды (ст. 200.1, 200.2, 226.1, 229.1 УК РФ) и уклонения от уплаты таможенных платежей (статья 194 УК РФ)» – очная форма обучения» –проводится в интерактивной форме «Круглый стол»

1. Обучающиеся выступают с докладами по вопросам существующих в теории и правоприменительной практике проблем квалификации контрабанды и уклонения от уплаты таможенных платежей, выявленным ими в ходе подготовки к семинару, кратко излагая суть проблемы и обосновывая свое видение путей ее разрешения.

2. Обучающиеся в виде свободной дискуссии приводят свои возражения по поводу аргументов своих коллег, которые должны аргументировать и защитить представляемое мнение.

3. В конце занятия подводятся итоги обсуждения, и определяются обучающиеся, наиболее успешно доложившие свою позицию.

4. Решение и разбор практических задач (кейсов) для закрепления своей позиции.

5. Обзор и обсуждение судебной практики по рассматриваемой категории уголовных дел.

 

Семинар «Уголовно-правовая характеристика контрабанды (ст. 200.1, 200.2, 226.1, 229.1 УК РФ) и уклонения от уплаты таможенных платежей (статья 194 УК РФ)» – очная форма обучения–проводится в интерактивной форме «Групповая дискуссия»

1. Обучающиеся выступают с докладами по вопросам существующих в теории и правоприменительной практике проблем квалификации контрабанды и уклонения от уплаты таможенных платежей, выявленным ими в ходе подготовки к семинарскому занятию, кратко излагая суть проблемы и обосновывая свое видение путей ее разрешения.

2. Обучающиеся в виде свободной дискуссии приводят свои возражения по поводу аргументов своих коллег, которые должны аргументировать и защитить представляемое мнение.

3. В конце занятия подводятся итоги дискуссии, и определяются обучающиеся, наиболее успешно отстоявшие свою позицию.

4. Решение и разбор практических задач (кейсов) для закрепления своей позиции.

5. Обзор и обсуждение судебной практики по рассматриваемой категории уголовных дел.

Задания для самостоятельной работы

1. Подготовка инициативного устного доклада (сообщения) или письменного эссе по проблемным вопросам уголовного права на одну из следующих тем (по выбору обучающегося):

1.2. Уголовно-правовое противодействие незаконному экспорту – генезис и тенденции развития законодательства.

1.3. Соотношение легализации преступных доходов и преступлений, предусмотренных ст. 193, 193.1 и 194 УК РФ.

1.4. Проблемные аспекты квалификации контрабанды, предусмотренной ст. 200.1 и 200.2 УК РФ.

1.5. Сравнительный анализ уголовного законодательства о контрабанде Российской Федерации и зарубежных стран.

2. Задачи:

2.1. 20 ноября 2014 года в полночь в пункте пропуска ДАПП «Перекоп» Красноперекопского таможенного поста сотрудники Крымской таможни при проведении таможенного досмотра автомобиля ACURA MDX в отсеке для хранения вещей обнаружили пакет с округлыми плоскими предметами, напоминающими древнескифские монеты, в количестве 23 штуки.

Водитель автомобиля, гражданин Украины Силантьев, при пересечении таможенной границы ЕАЭС на въезд в Республику Крым декларацию не заполнял, разрешительных документов не предоставлял. Свои действия он объяснил тем, что не придавал значения тому, что перевозит древние артефакты, хотя пакет ему был передан лицом, занимающимся археологией. Предметы представляли собой скифские монеты. Экспертизой установлено, что стоимость указанных монет составляет 250 тысяч рублей.

Дайте уголовно-правовую оценку деянию.

2.2. В ходе таможенного досмотра в багаже гражданки А. были обнаружены 55 спрессованных пакетов, внутри которых находилось порошкообразное вещество. В ходе исследования вещество дало положительную реакцию на наличие наркотических средств. Общий вес наркотика составил 61 кг.

Дайте уголовно-правовую оценку деянию.

2.3. При совершении таможенных операций на станции «Брянск-Орловский» в поезде «Москва-Киев» в ручной клади, принадлежащей проводнику вагона Иванову, инспекторы Володарского таможенного поста Брянской таможни обнаружили 800 стодолларовых купюр на общую сумму 80 000 долларов США. Денежные средства проводник, 25-летний гражданин Украины, проживающий в Киевской области, признал своими.

Иванов указанные денежные средства в письменной форме не задекларировал, скрыв при таможенном контроле.

Дайте уголовно-правовую оценку деянию.

2.4. При личном досмотре пассажира, прибывшего из Израиля, в специально изготовленных потайных карманах нижнего белья таможенники обнаружили 44 драгоценных камня. Экспертиза оценила общую стоимость контрабанды в 6 миллионов 600 тысяч рублей. Сумма подлежащих уплате таможенных платежей соответственно составила 2 миллиона 382 тысячи рублей.

Дайте уголовно-правовую оценку деянию.

2.5. Гражданин проследовал на «зеленый» коридор, тем самым заявив, что не имеет товаров, подлежащих письменному декларированию.

В ходе таможенного досмотра багажа и ручной клади таможенники обнаружили мобильные телефоны IPhone 5S и IPhone 5С в количестве 18 штук.

Пассажир пояснил, что мобильные телефоны вез в качестве подарков сотрудникам одной из фирм в Москве. Документы, подтверждающие стоимость товара, отсутствовали.

Дайте уголовно-правовую оценку деянию.

2.6. Гражданин Киргизии И., придумав криминальную схему, организовал ввоз легковых автомашин из Латвии через МАПП Бурачки Себежской таможни. Однако регистрацию и оформление документов в таможне осуществлял не на своё имя, а на подставных лиц – граждан сопредельных государств.

Все завезённые таким образом на территорию России транспортные средства в установленный таможенными органами срок не были вывезены и в последующем незаконно эксплуатировались на территории ЕАЭС с освобождением от уплаты таможенных платежей. Кроме того, установлено, что ряд ввезенных транспортных средств был поставлен на учёт в Казахстане с обманным использованием документов и без надлежащего таможенного оформления. Сумма уклонения от уплаты таможенных платежей составила более 5,5 млн. рублей.

Дайте уголовно-правовую оценку деянию.