Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности (ст. 2 Закона о банкротстве). Финансовое оздоровление вводится на срок не более двух лет.

Финансовое оздоровление вводится определением суда на основании ходатайства учредителей (участников) должника — юридического лица, собственника имущества должника — унитарного предприятия (ст. 76–78). Ходатайство должно, в частности, содержать: срок финансового оздоровления, график погашения задолженности. Т.е., реализация процедуры финансового оздоровления означает реструктуризацию задолженности должника в соответствии с графиком погашения задолженности. К ходатайству прилагаются

- график погашения задолженности, который должен предусматривать погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов 1 и 2 очереди не позднее 6 месяцев с даты введения финансового оздоровления

- план финансового оздоровления, если отсутствует обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. План финансового оздоровления должен содержать обоснование возможности удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности (ст. 84).

Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено залогом (ипотекой), независимой гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством и иными способами, не противоречащими Закону о банкротстве. В частности, не могут быть использованы удержание, задаток или неустойка (ст. 79 Закона о банкротстве).

Со дня вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления наступают определенные последствия (ст. 81 Закона о банкротстве):

- требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного Законом о банкротстве порядка предъявления требований к должнику;

- ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются; аресты на имущество должника и иные ограничения должника по распоряжению принадлежащим ему имуществом могут быть наложены только в процессе по делу о банкротстве;

- осуществление имущественных взысканий по исполнительным документам приостанавливается, за исключением взысканий по исполнительным документам, выданным на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью;

- удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп или приобретение должником размещенных акций либо выплата действительной стоимости доли (пая) не допускается;

- изъятие собственником имущества должника – унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества не допускается;

- выплата дивидендов по эмиссионным ценным бумагам, доходов по долям (паям), распределение прибыли между учредителями (участниками) должника не допускаются;

- прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом не допускается, если при этом нарушается установленная Законом о банкротстве очередность удовлетворения требований кредиторов либо если такое прекращение приводит к преимущественному удовлетворению требований кредиторов одной очереди, обязательства которых прекращаются, перед другими кредиторами;

- неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются, за исключением текущих платежей.

В целях компенсации потерь кредиторов по указанным требованиям на них начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на дату введения финансового оздоровления, исходя из непогашенной суммы требований в соответствии с графиком погашения задолженности.

В отношении исполнения требований кредиторов, предъявленных в ходе финансового оздоровления и включенных в реестр требований кредиторов, устанавливается мораторий. Эти требования подлежат удовлетворению не позднее месяца со дня окончания исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности (п. 5 ст. 81).

Органы управления должника осуществляют свои полномочия в ходе финансового оздоровления с ограничениями: должник не вправе совершать определенные сделки и акты без согласия собрания (комитета) кредиторов или административного управляющего.

Административный управляющий контролирует соблюдение должником ограничений и выполнение им обязанностей, установленных Законом о банкротстве. Если руководитель должника нарушает требования Закона о банкротстве, он может быть отстранен от должности арбитражным судом по ходатайству собрания кредиторов, административного управляющего или лица, предоставившего обеспечение.

Финансовое оздоровление может быть завершено в связи с его окончанием (ст. 88), досрочно или досрочно прекращено (ст. 86–87).

В целях окончания финансового оздоровления не позднее чем за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления. Административный управляющий рассматривает указанный отчет и составляет заключение о выполнении графика погашения кредиторской задолженности и плана финансового оздоровления (при наличии такого плана). Указанное заключение не позднее 10 дней со дня получения отчета должника направляется кредиторам, включенным в реестр требований кредиторов, и в арбитражный суд.

Если требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов, не удовлетворены на дату рассмотрения отчета должника или указанный отчет не представлен административному управляющему, последний созывает собрание кредиторов, которое полномочно принять решение об обращении с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления либо о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Арбитражный суд по итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления и жалоб кредиторов принимает один из судебных актов: определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае, если непогашенная задолженность отсутствует; определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность; решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства.

Досрочное окончание финансового оздоровления осуществляется в случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности, до истечения установленного арбитражным судом срока финансового оздоровления (ст. 86). В таком случае должник представляет отчет о досрочном окончании финансового оздоровления. По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления и жалоб кредиторов арбитражный суд выносит определение о прекращении производства по делу о банкротстве, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными.

Досрочное прекращение финансового оздоровления может быть в случае определенных нарушений Закона о банкротстве (п. 1 ст. 87):

— непредставления в арбитражный суд в срок, предусмотренный законом, соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности, которое заключается в течение 15 дней с даты введения финансового оздоровления между лицами, предоставившими обеспечение, и административным управляющим в интересах кредиторов; соглашение должно быть представлено в суд не позднее чем через 20 дней с даты его заключения (п. 3 ст. 79 Закона о банкротстве);

— неоднократного или существенного (на срок более чем 15 дней) нарушения в ходе финансового оздоровления сроков удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком погашения задолженности.

В указанных случаях административный управляющий обязан созвать собрание кредиторов с целью рассмотрения вопроса об обращении в арбитражный суд с ходатайством о досрочном прекращении финансового оздоровления. По итогам рассмотрения отчета должника и заключения административного управляющего собрание кредиторов вправе принять решение об обращении в суд с одним из ходатайств: о введении внешнего управления; о признании должника банкротом; об открытии конкурсного производства. Соответственно, арбитражный суд принимает один из судебных актов.

Закон о банкротстве предусматривает порядок исполнения обязательств лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности (ст. 89), а также последствия исполнения или неисполнения указанными лицами своих обязательств (ст. 90–91).

В случае неисполнения должником графика погашения задолженности в течение более чем 5 дней административный управляющий обязан обратиться к лицам, предоставившим обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, с требованием об исполнении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности.

Денежные средства, полученные в результате исполнения лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств, перечисляются на счет должника для расчетов с кредиторами. Расчеты с кредиторами осуществляются должником в соответствии с графиком погашения задолженности пропорционально требованиям кредиторов в очередности, предусмотренной ст. 134 Закона о банкротстве.

В случае удовлетворения требований кредиторов лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, требования этих лиц погашаются должником после прекращения производства по делу о банкротстве или в ходе конкурсного производства в составе требований кредиторов третьей очереди (п. 4 ст. 89, ст. 90 Закона о банкротстве).

Неисполнение лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, своих обязательств, вытекающих из предоставленного обеспечения, влечет за собой ответственность указанных лиц в соответствии с гражданским законодательством (ст. 91 Закона о банкротстве).

 

Внешнее управление

Внешнее управление — процедура, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности (ст.2). Внешнее управление вводится арбитражным судом на срок не более 18 месяцев. Срок процедуры внешнего управления может быть продлен арбитражным судом, но не более чем на 6 месяцев (ст. 108 Закона о банкротстве).

Последствия введения внешнего управления предусмотрены ст.94:

- прекращаются полномочия руководителя и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника — унитарного предприятия. Управление делами должника возлагается на внешнего управляющего, за исключением полномочий органов управления должника, предусмотренных п. 2 и 3 ст. 94 Закона о банкротстве, среди которых можно выделить принятие решений: об определении количества, номинальной стоимости объявленных акций; об увеличении уставного капитала акционерного общества путем размещения дополнительных обыкновенных акций; об обращении с ходатайством к собранию кредиторов о включении в план внешнего управления возможности дополнительной эмиссии акций; об обращении с ходатайством о продаже предприятия должника; о замещении активов должника; некоторых других решений;

- отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов. Аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;

- требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного Законом о банкротстве порядка предъявления требований к должнику;

- вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей. В течение срока моратория приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до введения внешнего управления решений о взыскании задолженности по заработной плате, о выплате вознаграждений по авторским договорам, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью. Не начисляются финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, за исключением текущих платежей.

На сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на дату введения внешнего управления. Начисленные проценты не учитываются при определении количества голосов, принадлежащих конкурсному кредитору, уполномоченному органу на собраниях кредиторов.

Уплата начисленных процентов осуществляется одновременно с удовлетворением требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей в порядке, установленном ст.121 Закона о банкротстве (расчеты с кредиторами в период внешнего управления, если восстановлена платежеспособность) или ст.134 Закона о банкротстве (расчеты с кредиторами в период конкурсного производства, если восстановить платежеспособность должника не удалось и он признан банкротом).

Внешний управляющий вправе:

- распоряжаться имуществом должника в соответствии с планом внешнего управления с ограничениями, предусмотренными Законом о банкротстве. Ограничения касаются крупных сделок, сделок с заинтересованностью, сделок по продаже заложенного имущества и некоторых других сделок, указанных в п. 4 ст. 101 Закона о банкротстве;

- заявлять отказ от исполнения договоров должника (ст.102). Такое право может быть реализовано в течение 3 месяцев со дня введения внешнего управления и только в отношении договоров, которые не исполнены сторонами полностью или частично и препятствуют восстановлению платежеспособности должника либо исполнение которых повлечет для должника убытки по сравнению с аналогичными договорами, заключенными при сравнимых обстоятельствах. Требования контрагента должника по договору, в отношении которого заявлен отказ от исполнения, включаются в третью очередь удовлетворения требований кредиторов. Он вправе также потребовать от должника возмещения убытков, вызванных отказом от исполнения договора должника;

- заключать от имени должника мировое соглашение, предъявлять в арбитражный суд от своего имени требования о признании недействительными сделок.

Внешний управляющий обязан:

- принять в управление имущество должника и провести его инвентаризацию;

- разработать план внешнего управления и представить его для утверждения собранию кредиторов;

- заявлять в установленном порядке возражения относительно предъявленных к должнику требований кредиторов;

- принимать меры по взысканию задолженности перед должником;

- вести реестр требований кредиторов.

Внешний управляющий осуществляет меры по восстановлению платежеспособности должника в соответствии с планом внешнего управления, который с точки зрения его правовой природы определяется как договор между внешним управляющим и кредиторами.

План внешнего управления разрабатывается внешним управляющим не позднее 1 месяца со дня утверждения внешнего управляющего и представляется собранию кредиторов для утверждения. Арбитражный суд план внешнего управления не утверждает.

Перечень мер по восстановлению платежеспособности должника предусмотрен ст. 109 Закона о банкротстве и не является исчерпывающим: перепрофилирование производства; закрытие нерентабельных производств; взыскание дебиторской задолженности; продажа предприятия должника; продажа части имущества должника; уступка прав требования должника; исполнение обязательств должника другими лицами; увеличение уставного капитала должника за счет взносов участников и других лиц; размещение дополнительных обыкновенных акций должника; продажа предприятия должника; замещение активов должника.

По результатам внешнего управления внешний управляющий обязан представить на рассмотрение собрания кредиторов и в арбитражный суд свой отчет. Соответственно может быть принят один из следующих судебных актов:

— определение о прекращении производства по делу о банкротстве, если удовлетворены требования кредиторов или заключено мировое соглашение;

— определение о переходе к расчетам с кредиторами в случае удовлетворения ходатайства собрания кредиторов о прекращении внешнего управления в связи с восстановлением платежеспособности должника и переходе к расчетам с кредиторами;

— определение о продлении срока внешнего управления в случае удовлетворения ходатайства о продлении срока внешнего управления;

— определение об отказе в утверждении отчета внешнего управляющего в случае, если судом будут выявлены обстоятельства, препятствующие утверждению отчета внешнего управляющего;

— решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случаях, если имеется соответствующее ходатайство собрания кредиторов, либо арбитражным судом отказано в утверждении отчета внешнего управляющего, либо указанный отчет не представлен в течение месяца со дня окончания срока внешнего управления.