2020-05-25
900
Согласно п. 1 ст. 846 Гражданского кодекса РФ банковские счета в кредитных организациях открываются на основании договоров банковского счета.
Договор банковского счета традиционно характеризуется как консенсуальный (права и обязанности у сторон возникают с момента заключения договора) и двусторонне обязывающий (стороны обладают как правами, так и обязанностями).
Сторонами исследуемого договора выступают кредитная организация и клиент (владелец счета). Кредитными организациями, осуществляющими открытие и ведение банковских счетов, а также расчеты по банковским счетам, являются:
- банки;
- расчетные небанковские кредитные организации, которые, в отличие от банков, открывают и ведут счета только юридических лиц.
Клиентом может быть юридическое или физическое лицо, обладающее право- и дееспособностью.
Пользование кредитной организацией денежными средствами, находящимися на счете, может быть как возмездным, так и безвозмездным. Согласно ст. 852 Гражданского кодекса РФ за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, кредитная организация уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет, если иное не предусмотрено договором банковского счета.
Сам договор банковского счета, как отмечается в юридической литературе, должен рассматриваться как возмездный, поскольку по нему каждая из сторон приобретает имущественные блага: клиент - возможность получения соответствующих услуг кредитной организации, кредитная организация - возможность использовать денежные средства клиента
Заключаться договор банковского счета может двумя способами: путем подписания единого документа либо путем совершения кредитной организацией действий по открытию счета клиенту, предоставившему заявление об открытии счета. Второй способ вытекает из п. 3 ст. 438 Гражданского кодекса РФ, согласно которому совершение лицом, получившим оферту, в срок, установленный для ее акцепта, действий по выполнению указанных в ней условий договора считается акцептом
В соответствии с п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса РФ по договору банковского счета кредитная организация обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Своевременное и правильное осуществление расчетных операций заключается в соблюдении банком установленных законодательством и договором сроков, очередности и оснований платежей.
Предметом договора банковского счета является открытие кредитной организацией клиенту банковского счета определенного вида и оказание услуг по проведению по нему расчетных операций, характерных для счета данного вида, в том числе кассовых операций.
Поскольку предмет договора банковского счета включает в себя и кассовое обслуживание кредитной организацией владельца счета, эти договоры часто называют договорами на расчетно-кассовое обслуживание.
Также можно отметить, что при перечислении физическими лицами средств без открытия банковских счетов (см. п. 9 ч. 1 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности") принципиально меняется и правовая квалификация договора. В данном случае речь идет о заключении договора банковского перевода, а не банковского счета.
На банк возлагаются следующие основные обязанности активного и пассивного типа.
1. Обязанность в надлежащем порядке совершать для клиента соответствующие операции по счету (ст. 848, 849, 856 ГК РФ).
Перечень операций, выполняемых банком, обусловливается видом счета и определяется законом, банковскими правилами и обычаями делового банковского оборота. По общему правилу банк должен совершать все предусмотренные для счета операции, однако в договор можно включать условие, ограничивающее выполнение отдельных операций.
2. Обязанность по уплате процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете, если иное не предусмотрено договором (ст. 852 ГК РФ).
Характер правомочий банка в отношении денежных средств, находящихся на счете (банк, напомним, может использовать данные средства), предопределяет его обязанность уплачивать клиенту проценты за пользование денежными средствами. В отличие от обязанности клиента оплачивать услуги банка, обязанность банка платить проценты является правилом; договором, тем не менее, банк может быть освобожден от названной обязанности.
3. Обязанность соблюдать банковскую тайну (ст. 857 ГК РФ).
Имея публично-частную природу, институт банковской тайны служит как обеспечению условий для эффективного функционирования банковской системы и гражданского оборота, основанного на свободе его участников, так и гарантированию основных прав граждан и защищаемых интересов физических и юридических лиц.
В юридической литературе различия между банковскими счетами и вкладами обычно сводят к цели соответствующих договоров.
Так, цель договора банковского вклада определяется как обеспечение сохранности денежных средств и возможности распоряжения ими всяким образом и во всякое время. Целью договора банковского счета признается создание предпосылок для возможности постоянного осуществления безналичных расчетов и проведения кассовых операций
Однако при этом нетрудно заметить, что применительно к физическим лицам эти различия проявляются достаточно слабо. Договоры банковского вклада данные лица заключают, преследуя как первую целью, так и вторую.
Поэтому в данном случае следует говорить о чисто юридических различиях, проявляющихся в разных правовых режимах денежных средств, а соответственно, и счетов, на которых эти средства учитываются в банке.
Счета, на которые вносятся вклады (депозиты), как правило, называют депозитными счетами. Применительно к физическим лицам они могут обозначаться как счета по учету вкладов.
Различие целей предопределяет и различие предметов договоров банковского вклада и банковского счета. Предметом договора банковского вклада является денежная сумма, этот договор является реальным, обязательно возмездным и соответственно депозитный счет (счет по учету вклада) не может существовать при нулевом остатке.
Исключение составляют только случаи овердрафта, который допускается Банком России по депозитным счетам (счетам по учету вкладов) физических лиц.
Прекращение договора.
Ст. 859 ГК устанавливает разную одностороннюю процедуру прекращения договора – по инициативе клиента или по инициативе банка. Клиент вправе по своему заявлению досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин. Банк может в одностороннем порядке расторгнуть договор только в суде и только в случаях, перечисленных в ст. 859 ГК:
если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы (неснижаемый остаток), установленной банковскими правилами или договором.
при отсутствии в течение года операций по счету, которое, как правило, означает, что клиент открыл счет в другом банке либо прекратил свою деятельность вообще. Под термином "операция" следует понимать действие по списанию либо по зачислению средств на счет (т.е. расчетную операцию).
Расторжение договора банковского счета влечет следующие правовые последствия:
- расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента;
- расчетные документы, находящиеся в картотеке к закрытому счету клиента, должны быть возвращены их составителям;
- банки обязаны в пятидневный срок уведомить налоговые органы и исполнительные органы фонда социального страхования, расположенные по месту учета владельцев закрытых счетов (ст. 86 НК), о закрытии счетов клиентуры;
- расторжение договора порождает обязанность банка вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, выплатить проценты, предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета.
- все поступающие к счету после его закрытия расчетные документы подлежат возврату.
Помимо вышеперечисленных условий, договор банковского счета может прекратиться по общим основаниям прекращения обязательств (гл. 26 ГК), по соглашению сторон, а также в связи с истечением срока действия.
