2020-08-05
270
|
Показатели | За предшест. год | Отчетный месяц | Выполнение бизнес-плана | Отклонения | Отчетный год к предшествующему году | |||
| план | факт | |||||||
| баз. | факт. | |||||||
| 1. Товарная продукция, тыс. руб. 2.Среднесписочная численность, работающих, чел. 3.Среднесписочная численность работников, чел. 4. Удельный вес рабочих работающих, чел 5. Среднегодовая выработка на 1-го работающего тыс. руб. 6.Среднегодовая выработка 1-го работника тыс. руб. 7.Общее число отработанных человеко-часов 8.Общее число отработанных человеко-часов 9.Среднее количество дней, отработанных одним работником | 47373 24 22 91,7 1974 2153 5520 43060 230 | 65800 24 22 91,7 2742 2991 5520 43610 230 | 67784 22 20 90,9 3081 3389 5060 38960 220 | 103,0 91,7 90,9 99,1 112,4 113,9 92,3 89,3 95,7 | +1984 -2 -2 -0,8 +339 +398 -460 -4650 -10 | 138,9 100,0 90,9 100,0 138,9 138,9 100,0 90,3 100,0 | 143,1 91,7 90,9 99,1 156,1 157,3 94,7 90,5 95,7 | |
| 10.Средняя продолжительность рабочего дня 11.Среднечасовая выработка 1-го работника | 7,8 1,174 | 7,9 1,509 | 7,7 1,740 | 97,5 115,3 | -0,2 +231 | 101,3 128,5 | 94,0 152,6 | |
а) за счет численности работающих:
(2.4.26)
б) за счет среднегодовой выработки на одного работающего:
(2.4.27)
То есть -276,4% (
) прироста продукции обеспечено за счет снижения численности рабочих, а +376,4% (
) за счет среднегодовой выработки на одного работающего.
Этот же прирост товарной продукции обусловлен численностью работников, ростом среднегодовой выработки работников.
Определим методом цепных подстановок влияние на отклонение фактического выпуска продукции от бизнес-плана изменения среднегодовой выработки одного рабочего от изменения среднего числа отработанных дней, изменение средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой выработки. Расчет представим в таблице 2.4.4.
