Планирование начисленной и взысканной выручки от грузовых перевозок

 ЦФТО осуществляет планирование реализации услуг по перевозке грузов, использованию инфраструктуры и предоставлению локомотивной тяги, а также связанных с ними работ и услуг и предоставление целевых параметров бюджета в сроки, установленные Регламентом формирования и контроля исполнения сводных бюджетов подразделений ОАО "РЖД", утв. распоряжением ОАО "РЖД" от 22.11.2008 N 2787р

5. В бюджете продаж начисленная выручка по грузовым перевозкам отражается в целом по ЦФТО (с выделением воинских перевозок и перевозок в международном сообщении) по наименованиям:

- выручка, начисленная по грузовым перевозкам (по раскредитованию перевозочных документов);

- выручка, начисленная по предоставлению услуг локомотивной тяги, и в разрезе структурных подразделений ЦФТО по следующим показателям:

- выручка по грузовым перевозкам (по отправлению грузов);

- выручка, начисленная по предоставлению услуг локомотивной тяги;

- выручка, начисленная по прочим видам деятельности.

ЦФТО осуществляет формирование проекта плана взыскания выручки от грузовых перевозок и предоставления услуг локомотивной тяги в сроки, установленные Регламентом предоставления данных в целях формирования платежных балансов ОАО "РЖД", утв. распоряжением ОАО "РЖД" от 11.12.2007 N 2322р, и обеспечивает предоставление в ЦФ следующих показателей:

- до 18-го числа месяца, предшествующего планируемому кварталу, представляются:

- прогноз объемов перевозок грузов по структурным подразделениям ЦФТО с разбивкой по месяцам;

- прогноз начислений выручки за грузовые перевозки и предоставление услуг локомотивной тяги в разрезе структурных подразделений ЦФТО (с выделением воинских перевозок и перевозок в международном сообщении) на квартал с разбивкой по месяцам;

- прогноз поступлений выручки в оплату грузовых перевозок и предоставления услуг локомотивной тяги в разрезе структурных подразделений ЦФТО (с выделением воинских перевозок) на квартал с разбивкой по месяцам, в т.ч. за счет снижения дебиторской и вовлечения кредиторской задолженности;

- прогноз поступления выручки от прочих видов деятельности;

- до 26-го числа месяца, предшествующего планируемому кварталу, предоставляются:

- объем перевозок грузов в разрезе структурных подразделений ЦФТО с разбивкой по месяцам;

- план начислений выручки за грузовые перевозки и предоставление услуг локомотивной тяги в разрезе структурных подразделений ЦФТО (с выделением воинских перевозок и перевозок в международном сообщении) на квартал с разбивкой по месяцам;

- план поступлений выручки в оплату грузовых перевозок и предоставления услуг локомотивной тяги в разрезе структурных подразделений ЦФТО (с выделением воинских перевозок) на квартал с разбивкой по месяцам, в т.ч. за счет снижения дебиторской и вовлечения кредиторской задолженности.

Учет, планирование и формирование отчетности по начислению выручки, поступающей на расчетные счета железных дорог и Центральный расчетный счет ОАО "РЖД", в т.ч. за счет снижения дебиторской и вовлечения кредиторской задолженности, должно производиться ЦФТО и его структурными подразделениями в разрезе следующих видов деятельности и видов сообщения:
- от грузовых перевозок - всего;

- в т.ч.:

- во внутригосударственном сообщении - всего;

- из них с оплатой на дороге (по месту ведения ЕЛС);

- с централизованной оплатой (без учета начислений, оплаченных на других дорогах);

 в международном сообщении - всего;

- из них с оплатой на дороге (по месту ведения ЕЛС);

- с централизованной оплатой (без учета начислений, оплаченных на других дорогах);

- мобилизация дебиторской задолженности;

- вовлечение кредиторской задолженности;

- по услугам локомотивной тяги;

- по прочим видам деятельности.

Формирование управленческой отчетности по поступлению выручки на расчетные счета железных дорог и Центральный расчетный счет ОАО "РЖД" для ежедневного предоставления руководству Компании и ЦФТО осуществляет Департамент "Казначейство".