Тема 2. Банковская деятельность и виды операций и сделок

Тема 1. Основы деятельности коммерческого банка

1. Сущность коммерческого банка, функции, классификация и принципы деятельности

Функции банка:

- выделяют функцию как посредника в расчетных операциях

- является кредитором субъектов экономики

- аккумулирует свободные денежные средства субъектов экономики

- банки являются проводником денежно-кредитной политики ЦБ

Принципы деятельности:

- работа в пределах реально привлеченных ресурсах

- полная экономическая свобода в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности

- работа в пределах законодательства страны и нормативных актах ЦБ

- работа с клиентами на основе коммерческого партнерства

- принцип эффективности работы на рынке и соблюдение банковской тайны

Рентабельность банковской системы около 3 процентов

Рентабельность собственного капитала от 15 до 30 процентов

Классификация коммерческого банка

1. По организационно правовой форме

- ОАО

- ЗАО

- ООО

2. По форме собственности

- государственные (ЦБ)

- частные банки

- смешанные банки (СБЕРБАНК- половина акций государства)

3. По страновой принадлежности капитала

- российские

- иностранные

- совместные

4. По функциональной ориентации

- универсальные - на всех сегментах, со всеми операциями

- специализированные - может быть отраслевая, клиентская, по территории охвата

5. По степени независимости

- полностью независимые, никакое внешнее лицо не может влиять на деятельность банка

- полностью зависимые

- дочерние работают на основе устава головного банка

- уполномоченные напр., сбербанк имеет депозитарий ценных бумаг ЦБ

- по величине собственного капитала - должен быть не менее 180 млн. руб до 1 млрд., средние банки от 1 млрд. До 5

Банковские операции - это операции, которые осуществляются на основе банковской лицензии

Лицензии:

- привлечение средств во вклады от юр и физ лиц на срок до востребования

- размещение этих средств от своего имени и за свой счет

- открытие и ведение банковских счетов для юр и физ лиц

- осуществление расчетов по поручению клиентов по их банковским счетам - безналичные расчеты

- инкассация денежных средств расчетных и платежных документов и кассовое обслуживание клиентов

- покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме

- привлечение и размещение во вклады драг металлов в стандартизированной форме - слитки

- выдача банковских гарантий

- осуществление переводов денежных средств по поручению физ лиц без открытия банковских счетов

Банковские сделки могут осуществлять банки, являясь юр лицом, непротиворечащие законодательству РФ, к ним относятся:

- выдача поручительства за третьих лиц, осуществляется денежной форме

- приобретение права требования третьих лиц в денежной форме (факторинг)

- лизинговые операции

- доверительное управление имуществом клиента (драг. металлы, ценные бумаги)

- брокерское обслуживание клиентов

- дилерская деятельность

- депозитарная деятельность - хранение и учет по ценным бумагам

- консультация клиентов - валютные курсы, стоимость ценных бумаг

- информационные услуги - предлагают формирование бизнес плана, анализ финансовой отчетности

Банковская деятельность - это совокупность банковских операций и сделок.

Все банковские операции и сделки делятся на три группы:

1. Пассивные операции - операции по формированию ресурсной базы (собственные и привлеченные средства). К ним относят формирование и увеличение собственного капитала, открытие счетов клиентам, прием срочных депозитов денежных средств, получение межбанковских кредитов, выпуск долговых собственных ценных бумаг (векселя, облигации, сертификаты) ПО ПАССИВУ БАЛАНСА

2. Активные операции - операции по размещению ресурсов от своего имени и за свой счет с целью получения дохода. К ним относятся кредитование от 40 и более процентов, депозитные операции с другими банками, вложение в ценные бумаги, лизинговые операции, факторинговые операции - размещение средств путем покупки векселей. ОТРАЖАЕТСЯ НА АКТИВЕ

3. Комиссионно-посреднические операции - операции с имуществом клиента от его имени за его счет и по его поручению с целью получения дохода. К ним относятся расчетно-кассовое обслуживание, консультационно-информационные услуги, выдача поручительство и гарантий, брокерское обслуживание, доверительное управление, депозитарная деятельность и тд.