Порядок эмиссии акций банка (регулируется инсинуацией 128 от 10.03.2006)

Этапы эмиссии акций банка:

А) принятие решения о выпуске - собирается собрание акционеров, формируются общие параметры выпуска (сколько будет эмитироваться, периоды, где), все оформляется протоколом

Б) подготовка проспекта эмиссии состоит из трех частей: данные о банке - юр адрес, филиалы, информация об учредителях, копия устава и лицензий, информация о руководителе и глав бух; финансовое состояние банка - прикладывается форма отчетности за три прошедших года, должно быть заверено аудиторами, информация об увеличении уставного капитала, информация о санкциях ЦБ за период 90 дней, прикладывается информация в виде расчета эконом нормативов и информация о полученных и непогашенных кредитах ЦБ (этот блок позволяет оценить работоспособность банка); данные о выпуске - подробно прописывается объем эмиссии, номинал, точки размещения, потенциальные акционеры, порядок выплаты доходов, сроки размещения.

Ограничения:

- Одновременно выпуск акций и облигаций запрещено;

- Выпуск последующих акций возможен при полной оплате предыдущих;

- доля привилегированных акций не более 25 процентов номинальной стоимости уставного капитала

- банки выпускают только именные акции

Акции могут быть в документарной (получают документ о покупке акций) и недокументарной форме.

В) Регистрация выпуска в ЦБ

Все эмиссии акций банка регистрируются в ЦБ.

В Москве в департаменте лицензирования и финансового оздоровления регистрируются след выпуски:

- выпуск акций с уставным капиталом 1 млрд. руб. и более, включая эмиссию или долю иностранного участия более 50 процентов

- выпуск акций при реорганизации банка

Все остальные выпуски акций регистрируются в ГУ ЦБ по регионам.

В течение 30 дней в Цб предоставляется пакет документов для регистрации:

- проспект-эмиссия

- протокол о принятии решения

- заявление о выпуске

- образец сертификата акций

- копия платежного документа об уплате пошлины за эмиссию - это 0,1 процент от объявленной эмиссии

- копия устава, заваренная нотариально

Г) информация в СМИ о проведении эмиссии.

Д) заказ и печатание бланков - считаются строгой фин. отчетностью

Е) размещение акций - акции могут быть размещены след образом: путем оплаты рублями и иностранной валютой; путем внесения не денежной частью активов (основные фонды, которые могут быть использованы в банковского деятельности- здания, сооружения, компьютеры); за счет начисленных, но не выплаченных дивидентов акционеров; за счет капитализации или собственных ресурсов банка (нераспределенная прибыль предыдущего периода, средства резервного фонда, средства от переоценки основных фондов); путем конвертации в другие акции. Срок размещения для первичной эмиссии месяц, для вторичных и последующих - год

Ж) регистрация итогов выпуска в ЦБ. по итогам размещения составляется отчет, который в течение 30 дней предоставляется в ЦБ.

Отчет будет зарегистрирован, если размещено более 75 процентов объявленной эмиссии.

З) раскрытие информации об итогах выпуска в СМИ.