2014-02-05
4778
В общем виде выделяют два основных определения существенности экономического риска.
Первое определение – риск рассматривается в виде возможного ущерба от реализации принятого решения.
Второе определение – риск рассматривается с точки зрения возможности удачи, т.е. получения дохода, прибыли.
Более историческое понятие общего риска и частное понятие экономического (предпринимательского) риска.
Экономический риск проявляется при принятии хозяйственных решений в условиях неопределенности и представляет совокупность экономических, политических, моральных последствий в результате принятия данного решения. Для раскрытия содержания экономического риска используют термин «ситуация» риска и «осознание» риска. Необходимость принятия первого из решений в неопределенной обстановке обозначается понятием «ситуация риска». Осознание подобной ситуации, если индивид понимает, что он столкнулся с ситуационным риском, то факт такого понимания означает «осознание риска».
Понимание экономического риска включает не только наличие рисковой ситуации, ее осознание, но и качество решения, анализа риска (с количественной и качественной стороны).
Таким образом, сущность предпринимательского риска предполагает принятие решений, отвечающих критериям оценки риска. Как любая экономическая постоянная предпринимательские риски выражаются в функциях: регулирующая, защитная.
Регулирующая функция имеет два аспекта:
- отрицательный – принятие решений и их реализация с необоснованным риском ведет к валюнторизму, авантюризму. Негативность выступает в качестве дестабилизирующего фактора в хозяйственной практике.
- положительный – выполняет роль катализатора при принятии экономических решений. Практически этот аспект проявляется в деятельности некоторых банков.
Защитная функция имеет два аспекта:
- историко-генетический – связан с тем, что страхование рисков хозяйственной организации вынуждены создавать средства защиты, от отрицательного явления (резервный фонд, фонд рисков от стихийных бедствий предприятия).
- социально-правовой аспект – состоит в необходимости обеспечения права на предпринимательский риск и закрепления его в законодательном порядке. В Российском законодательстве понятие правомерности экономического риска и необходимые в этом случае гарантии пока отсутствуют, а это сдерживает принятие обоснованных хозяйственных решений в практике.
Классификация предпринимательских рисков по критериям:
I. По субъектам. Впервые в трудах Дж. Кейнса, который отмечал, что в экономической сфере целесообразно выделяют 3 основных вида предпринимательского риска:
1 вид – заемщика или предпринимателя
2 вид – риск кредитора
3 вид – риск инфляции (уменьшение ценности денежной единицы)
Современная классификация предпринимательских рисков в своей основе имеет классификацию Дж. Кейнса, в которой рассматриваются основные понятия предпринимательских рисков, в которой различают: - собственно предпринимательские риски и систему предпринимательских рисков.
Собственно предпринимательские риски:
- национальные: общегосударственные; лонолоные (макроуровнено, охватывают экономику в целом);
- микроуровнено: интересы отдельных п/п, производителей, организаций, физические лица.
Система предпринимательских рисков – более широкое понятие, помимо собственно предпринимательских рисков рассматриваемые риски страхования, распределение рисков по субъектам, изменение рисковых условий.
На микроуровне риски классифицируются:
- по субъектам;
- по видам;
- по проявлениям.
1. По субъектам:
- п/п производители;
- физические лица;
- производительные субъекты (организации непроизвольной сферы).
2. По видам. Видом предпринимательского риска называется группировка ситуаций, которые близки по осознанию риска и по поведению в рисковых ситуациях.
При составлении видов выделяют многообразие критериев классификации рисков. Критерии классификации рисков – классы объектов, которым угрожает риск; - причины возникновения риска; - возможность влияния на риск.
К комплексным классам объектов риска относят:
- рабочую силу;
- имущество; по Марксу
- капитал;
- информация.
По причинам возникновения риски делятся на:
- исходящие от природных явлений: землятресение, поводки, другое;
- социально-общественной среды (обман, преступление, недостаток информации);
- из технической среды (средства труда, простои).
Риски, связанные с хозяйственными процессами, состояние экономики (инфляция, банковские проценты, валютный курс). Риски, связанные с личностью предпринимателя.
Внешние риски (экзогенные риски) – законодательство, взаимоотношения с партнером, коррупция, другое.
Внутренние риски (эндогенные риски) – находятся в области другого предпринимателя, может быть уменьшение (в нутрии фирмы, злоупотребление).
Таким образом, на основании указанных критериев классифицируются риски в целом, при этом непосредственно для предпринимателей используют более конкретную классификацию.
Выделяют следующие типы предпринимательского риска:
- экономический;
- технический;
- политический.
К числу экономических относят: производственный, коммерческий, финансовый, кредитный, валютный, инфляционный.
Виды рисков в предпринимательстве
| Классификация риска, признак | Вид риска | Характеристика риска |
| 1. Природа возникновения | - Субъективный | Неразвитые способности к риску, недостаток опыта профессионализма. Нарушение правильного поведения на рынке; непонимание сделки; необоснованные амбиции. |
| - Объективный | Недостаток информации, неожиданные изменения, стихийные бедствия, уровни инфляции, законодательство, условия п/о, др. | |
| 2. В зависимости от этапа решения проблемы | - Этап принятия решения | Ошибки в применении методов определения уровня риска. |
| - Этап реализации решения | Ошибки в реализации правового решения из-за изменения субъективных условий. | |
| 3. По масштабам | - Локальный – на уровне индивидуального производства | Риск финансовый, капитальный. |
| - Отраслевой | Риск связан со спецификой отрасли. | |
| - Региональный | По территории. | |
| - Национальный | По уровню макроэкономики. | |
| - Международный | Изменение конъюнктуры мирового рынка. | |
| 4. По сфере возникновения | - Внешняя | Изменения в экономической политике страны. |
| - Внутренняя | Отдельные предприятия (финансовый) | |
| 5. По возможности страхования | - Страхуемый | Поддается страхованию. |
| - Не страхуемый | Сложность оценки риска (форс-мажорная система). | |
| 6. По видам предпринимательской деятельности | - Финансовый: кредитные, валютные, инфляционные риски, риски изменения процентной ставки | В сфере отношения п/п с банками, финансовыми системами, фондовые рынки. |
| - Производственный (операционный): риски, связанные с нарушениями партнерских обязательств, технологические риски, изменение условий деятельности, ошибки персонала | Связан с вынужденным перерывом в производстве. | |
| - Коммерческий риск | В процессе реализации. Таким образом, вследствие неожиданного изменения в конъюнктуре рынка. | |
| - Управленческие риски | Возникают с обесцениваем управленческо-финансового портфеля. | |
| - Инновационный | ||
| - Страховой | Связан с образованием страхового фонда на п/п. | |
| - Юридический | Низкое качество законодательных актов, неожиданные изменения в законодательстве. | |
| 7. По возможности диверсификации | - Систематический | Для всех видов управления, определяется состоянием рынка (риск уменьшения ценности бумаг в целом). |
| - Специфический | Связан с конкурентной инвестицией в ценных бумагах, управленческие проекты. Связан с получением предпринимательского дохода от конкретной операционной деятельности. | |
| 8. По степени допустимости | - Минимальный риск | Возможный уровень потерь от 0-25%. |
| - Повышенный | Не превышающий возможные потери от 25-50%. | |
| - Критический | 50-70% потери. | |
| - Недопустимый | Возможные потери, близки к размеру риска 75-100%. Возможно банкротство. |
В зависимости от возможного результата риски можно поделить на 2 группы:
- чистые;
- спекулятивные.
Чистые риски – означают возможность получения убытка или «0» результата (имущественные, производственные, торговые, природные, экологические, политические, транспортные).
Спекулятивные риски – выражаются в получении положительного, отрицательного и «0» результата (это финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков).
Различают финансовые риски и риски финансовой деятельности.
Финансовые риски – причина возникновения увеличение или уменьшение ЗК. Риски финансовой деятельности имеют место и отражают структуру финансовой деятельности, т.е. связаны с движением денежных фондов хозяйственного субъекта, я также в структуру операционной инвестиционно-финансовой деятельности.
Факторы, обуславливающие возникновение предпринимательских рисков.
Для обеспечения сравнимости и наглядности рассматриваемых альтернатив с точки зрения их выбора по минимальному риску их описывают по средством экономических показателей, которые классифицируются на результативные и факторные (деление является относительным).
Результативные показатели – выступают как средство определения цели, как критерии степени ее достижения.
Факторные показатели – отражают условия и средства формирования результативных показателей, т.е. являются источниками изучения альтернативных вариантов.
К основным факторам относятся: факторы, под воздействием которых меняется значение риска, т.е. те факторы, которые ограничивают коммерческий риск и регулируют его значение, эти факторы могут быть внутренними и внешними.
К внутренним факторам относят факторы, состоящие из показателей, характеризующих изделия производства и обращения, объем реализации, норма прибыли, оборачиваемость, качество товара, работ.
К внешним факторам относят факторы, характеризующие п/п на рынке, т.е. его внешнюю среду: спрос и предложение, эластичность спроса отдельных показателей, рыночное равновесие.
При анализе риска в рыночных условиях особо важно деление на управляемые и неуправляемые факторы.
· Управляемые (регулируемые) факторы, характеризующие качество работы коллектива, уровень организации производства, труда, степень использования ресурсов, юрфективность хозяйственного производства.
· Труднорегулируемые, трудноуправляемые (условно-управляемые) зависят от предыстории функционирования анализируемого объекта (объем и структура ОС, управление техникой производства, структура производственного персонала).
· Неуправляемые (нерегулируемые факторы) не могут быть изменены субъектом управления – политические, условия реализации товара, климатические, геологические и т.д.
Таким образом, отнесение факторов к той или иной точке зрения зависит от рассматриваемых уровней управления (п/п, цех, магазин), от периода длительности реализации принятого решения.
Система факторов, влияющих на уровень риска
Все факторы классифицируются по различным критериям (4 признака):
1 признак – по степени влияния на п/п
2 признак – по степени управления фирмы
3 признак – по характеру воздействия на риск
4 признак – по историческому возникновению
