Финансовые ресурсы страховой системы

Государственное страхование

Экономическая сущность страхования

Страхование, как звено финансовой системы

Доходы и расходы домохозяйств.

Для каждого домохозяйства существует необходимость в планировании доходов и расходов, а также потребность рационально использовать ресурсы, с тем чтобы не допускать отрицательного сальдо бюджета. В тоже время в условиях домашнего хозяйства – финансовое планирование носит упрощенный характер. Валовые доходы домохозяйства – это денежные доходы, предоставленные государством и предприятиями в форме дотации и подарков. Денежные доходы преобладают в валовых доходах. Денежные доходы появляются из следующих источников:

- оплата труда домохозяйств, полученных при выполнении трудовых соглашений

- при постоянной надбавки к зарплате

- доходы от предпринимательской деятельности в форме прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендной платы и т.д.

- это государственные социальные выплаты и трансферты, а именно: пенсии,пособия, другие платежи из бюджетной системы

Кроме того, денежные доходы домашних хозяйств от производства домашнего хозяйства, а также полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей и государства

Расходы домашнего хозяйства: это фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимые для продолжения жизни человека, они включают потребительские расходы и расходы несвязанные непосредственно с потреблением, расходы домашнего хозяйства выполняют важную роль в воспроизводстве рабочей силы.

Денежные расходы домохозяйства можно классифицировать:

1) По степени регулярности: постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги), регулярные, (транспорт) разовые (расходы на лечение, товары длительного пользования и т.д.)

2) От степени необходимости: первоочередные (расходы на питание, одежду, медицину), желательные расходы (страховые взносы, расходы на образование), прочие расходы

3) От цели использования: потребительские (расходы на оплату товаров, работ, услуг), оплата обязательных платежей и взносов, накопление и сбережения во вкладах и ценных бумагах, покупка иностранной валюты

Страхование это экономическая функция, направленная для возмещения убытков, нанесенных имуществу или лицам путем принятия на себя всех видов риска и компенсации ущерба. В широком смысле страхование – это сектор экономики, объединяющие организации, осуществляющие данные функции, вообще право на возмещение ущерба, проистекает из договора между страховщиками и страхователями, это право может быть в пользу страхователя или третьего лица.

Первые известные страховые операции уходят в средневековье и касаются морской торговли, в 15 веке морское страхование было уже организованным и процветающим делом, а вот страхование пожара появилось два столетия спустя, страхование от несчастных случае появилось намного позднее с ростом промышленного производства. В основном оно предполагает ответственность за несчастный случай, повлекший ущерб третьим лицам, а дальнейшее развития правовых норм связанного с производственным травматизмом вызвало массовый характер.

В 20 веке рост уровня жизни, накопления капитала, совершенствования норм ответственности способствовали бурному росту страхования, как области сферы услуг, на первое место стало выходить страхование автотранспорта, кроме того выделилось и получило отдельное развитие страхование потенциальных рисков, это нашло отражение в специальных программах социального обеспечения.

Практически во всех странах, в интересах страхователя вводился контроль над деятельностью страховых обществ (во Франции в 1939 году). К середине 90х годов мировой оборот в области страхования превысил 2трлн. долларов, доля США составляет 55%, Европа 27%, остальной мир 18%

В первые два послевоенных десятилетия появились новые компании, возникающие на основе взаимных соглашений в пределах своей национальной территории, прямо-распределяющие между собой охваченную ими клиентуру. Самый последний период развития страхового рынка характеризуется слиянием и поглощением компаний.

Страховые компании принадлежат к числу крупных и институциональных инвесторов и их деятельность связана с деятельностью финансовых рынков.

Причина возникновения страхования – рискованный характер общественного производства. Возникла потребность возмещения ущерба в его солидарной раскладке владельцев имущества. Раскладка ущерба в денежной форме создало широкие возможности для взаимного страхования, когда сумма ущерба, возмещалась участниками на солидарных началах, либо после каждого страхового случая, либо по окончанию каждого страхового года. Взаимное страхование в условиях капитализма вполне закономерно стало прирастать в самостоятельную отрасль финансов.

Вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящегося на каждого участника страхования: стало применятся в качестве основы страховых взносов для формирования страхового фонда. Перераспределительные отношения, присуще страхования, связанны с одной стороны с формированием страхового фонда, с другой связаны с возмещением ущерба участникам фонда. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятностью этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд.

Использование средств страхового фонда связано с платежами по страховым случаям. Именно поэтому данные особенности страховых отношений могут включать их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Государственное страхование – это создание целевых страховых фондов, в денежной и натуральной форме, которая обеспечивает возмещение понесенных убытков от стихийных бедствий, несчастных случаев, других неблагоприятных явлений различного рода, оказание материальной помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни, а также способствует их предупреждению

Государственное страхование выполняет следующие функции:

1) Аккумулирующую, которая реализуется в процессе страховой деятельности государства

2) Распределительную, которая реализуется путем перераспределения и выравнивания ущерба по территории и во времени

3) Предупредительная функция, реализуется путем использования части страховых фондов на уменьшение степени и последствий различных неблагоприятных событий.

4) Регулирующая функция, реализуется с помощью государственного регулирования общественного процесса воспроизводства через механизм обязательного государственного страхования

5) Гарантийная функция, она реализуется путем предоставления государством гарантий страховой защиты населения страны и отдельным категориям его граждан

6) Рисковая функция, реализуется в процессе возмещения ущерба юридическим и физическим лицам, при возникновении различных неблагоприятных развитий.

7) Социальная функция, она ведется в процессе материальной защиты граждан, путем выплат пенсий, пособий через систему государственного социального страхования, тем самым обеспечивает поддержку жизненного уровня граждан

8) Инвестиционная функция, реализуется путем вложения средств страховых резервов государства в различные отрасли народного хозяйства с помощью прямых портфельных инвестиций

9) Контрольная функция, которая реализуется путем осуществления контроля за целевым формированием и использованием средств страхового фонда

Государственное страхование может выступать в двух формах:

- создании государственных страховых фондов – представляют собой систему фондов, формируемых по функциональному назначению и предназначенных для использования в интересах государства отдельных отраслей народного хозяйства: физических и юридических лиц. Они являются необходимым и обязательным элементом общественного воспроизводства и формируются за счет средств, изъятых из национального продукта. Резервы создаются для материальной защиты физических и юридических лиц самого государства от неожиданных негативных событий, таких как стихийные бедствия, техногенных катастроф и т.д. и предназначаются для преодоления чрезвычайных ситуаций и поддержания устойчивости национальной экономики. К государственным страховым резервам относятся: ЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЙ РЕЗЕРВНЫЙ ФОНД, ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ФОНД СТРАХОВАНИЯ АКТИВОВ БАНКОВСКИЪ УЧРЕЖДЕНИЙ РОССИИ, различные отраслевые фонды,(семенной и фуражный фонд)

- обязательного государственное страхование – некоммерческое страхование, которое имеет цель обеспечение социальных интересов страны в целом и отдельных групп граждан, выделенных по критериям наличия социальных рисков, оно включает в себя:

- обязательное общее страхование, включает в себя систему обязательного страхования в РФ, в которой страхование осуществляется через государственные внебюджетные фонды

- обязательное профессиональное страхование, осуществляется за счет бюджетных средств, выделяемых министерством и другим федеральным органом исполнительной власти, который является страхователем. ГК РФ предусматривает обязательное государственное страхования здоровья, жизни и имущества государственных служащих некоторых категорий:

- военнослужащие и лица призванные на военные сборы, работники государственной противопожарной службы, военнослужащие внутренних войск, спасатели, космонавты, работники ядерных установок и т.д.