Центральный Банк России

Банковская система в валютном регулировании

Участники валютных операций.

Участники правоотношений по валютному контролю подразделяются на:

1. регламентирующие субъекты – органы валютного регулирования, которые издают нормативно-правовые акты по вопросам валютного регулирования (ст. 4,5 173-ФЗ)

2. Контролирующие субъекты - органы валютного контроля и агенты валютного контроля

3. Лица, осуществляющие ВЭД – резиденты и нерезиденты

Органы валютного контроля в пределах своей компетенции издают нормативные акты, обязательные для исполнения всеми резидентами и нерезидентами РФ. Они (органы контроля) определяют порядок проведения и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям

Органами валютного регулирования в РФ являются:

· ЦБ РФ;

· Правительство РФ,

Органы валютного контроля могут издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к их компетенции, только в случаях и пределах, предусмотренных валютным законодательством и актами органов валютного регулирования. Акты органов валютного контроля не должны содержать положения, касающиеся вопросов регулирования валютных операций.

Органы валютного контроля:

· ЦБ

· Федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ

Агенты валютного контроля – это организации, которые в соответствии с законодательством РФ могут осуществлять функции валютного контроля. Они подотчетны соответствующим органам валютного контроля. Агентами валютного контроля являются:

· уполномоченные банки;

· профессиональные участники рынка ценных бумаг;

· Таможенные органы;

· Территориальные органы федеральной исполнительной власти, которые являются органами валютного контроля

Контроль за осуществление валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами осуществляет ЦБ РФ. Контроль за осуществлением валютных операций остальных резидентов и нерезидентов осуществляют федеральные органы исполнительной власти как в статусе агента, так и в статусе органа валютного контроля.

ЦБ РФ участвует в осуществлении валютного контроля на правах органа валютного контроля и органа валютного регулирования одновременно.

Для этого в ЦБ создан департамент валютного регулирования и валютного контроля. В его компетенцию входит:

- участие в разработке проектов законодательных актов;

- разработка нормативных актов банка России в области валютного регулирования;

- подготовка международных договоров в области внешнеэкономической деятельности;

- разработка методологии осуществления валютного контроля, а также рекомендаций и указаний для агентов валютного контроля;

- временное лицензирование открытия валютных счетов за пределами РФ;

- сбор информации и составление отчетности для статистических целей, а также формирование и ведение сводных баз данных,

- координация деятельности подразделений валютного регулирования и валютного контроля территориальных управлений ЦБ РФ.

Территориальные управления Банка России наделены полномочиями агента без права принятия решений, носящих нормативный характер.

Уполномоченные банки – это банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций.

Получаемые банками лицензии можно разделить на след. виды:

1. простая – дает право на привлечение валютных средств физ. и юр. лиц во вклады, но без права осуществления и обслуживания ВЭД

2. расширенная – простая + обслуживание ВЭД и открытие корреспондентских счетов в иностранных банках для этих целей

3. генеральная – дает право на проведение операций со всеми валютными ценностями на Российском и международном рынках

Уполномоченные банки могут выступать в качестве активных и пассивных участников правоотношений по валютному контролю. В качестве активного участника уполномоченный банк наделяется контрольными полномочиями и в пределах своей компетенции осуществляет валютный контроль за проводимыми резидентами и нерезидентами валютными операциями в РФ, за соответствием этих операций законодательству, условиям работы спец. счетов и резервирования, а также за соблюдением ими нормативных актов органов валютного регулирования. Пассивным участником уполномоченный банк является в его взаимоотношении с ЦБ РФ, т.е. сам является объектом проверки.

Уполномоченных банки как агенты валютного контроля могут:

v Самостоятельно инструктировать свои дочерние учреждения и филиалы, а также клиентуру по вопросам выполнения требований нормативных актов в области валютного регулирования и валютного контроля.

v Направлять в главные территориальные управления ЦБ РФ, по месту своей регистрации, запросы по проблемам валютного регулирования и валютного контроля, которые вызывают затруднения в применении, либо допускают неоднозначное толкование нормативных актов

v Анализировать информацию о возникающих в ходе практической работы трудностях по применению нормативных актов и направляют соответствующие предложения по их устранению в ЦБ РФ.

Основная задача уполномоченного банка как агента валютного контроля – выполнение 3 основных функций:

1. обеспечить осуществление клиентами валютных операций в рамках валютного законодательства

2. выявить имеющие место нарушения в проведении валютных операций

3. сообщить своевременно о выявленных нарушениях органам валютного контроля

Уполномоченные банки осуществляют первичный контроль за валютными операциями своих клиентов и являются основным звеном валютного контроля.