2021-12-25
36
54. Компенсаційні залишки.
Компенсаційний залишок – мінімальний залишок коштів на рахунку, якого від фірми вимагає банк для оплати банківських послуг.
Банк ств-є гроші за рах надання в оренду фондів. Які були розмішені у ньому, тому чим б його депозити, тим краще банк прибуткова позиція. Також якщо банк надає клієнту послуги, то він м вимагати від клієнта залишати мін.залишок на депозиті, щоб компенсувати витрати, пов”язані з наданням послуг. Банки, по1-ше, встан-ть варт-ть посмлуг, наданих клієнтам, і по2-ге, вони визн-ть рах-к із сер балансом, що необх д/забезп-ня достатнім доходом з тим, щоб компенсувати ці витрати. Фірми м здійсн-ти прямі компенс-ні платежі за ці послуги, але більш прийнятним є підтримання компенсаційних залищків, не здійс-ня щоміс-х платежів за надані послуги. Комп. залишки є також необх умовою в договорах на отрим-ня позик в деяких банках. У часи обмеж-ї Пр кред-в та високих % ставок банки часто вимагають як умову д/наданння позики, щоб позич-ки підтрим-ли рах-ки, які у середньому = встан-му % від суми позики (найчаст. 10 %). Якщо необх баланс більший, ніж фірма м підтримати, то дійсна варт-ть позику зб-ся.Комп залишки м б встан-ні:1) як абс-й мін-м,нижче якого не м впасти (сувора умова; “мертві гроші” з позиції фірми)
2)мін-й сер баланс, протягом певного періоду (часто місяця).Напр, необх залишок 1000; 1 день м бути 0 гр од на рах-ку, а в ін- 2000;-в сер підтрим-ся 1000 і ця сума є доступною для корист-ня.
53. Касовий бюджет.
Ефективним інструментом короткострокового фінансового планування при управлінні грошовими коштами є касовий бюджет, який включає прогнозовані грошові надходження та витрати. Результатом є прогнозований надлишок/дефіцит бюджету ГК. Складаються річні, піврічні, квартальні, місячні, тижневий і денний касові бюджети. Складання цього документу розпочинається з прогнозу продаж корпорації на запланований період. При цьому слід враховувати, що існує ризик того, що частина запланованої виручки не надійде на рахунок.
