Глава 3 рекомендации по совершенствованию кредитной политики ПАО «альфа банк»

ГЛАВА 3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «АЛЬФА БАНК»

3.1 Проблемы совершенствования кредитной политики банка

 

      Развитие экономики России связано с активным участием банков в кредитовании реального сектора экономики. Кредит, сглаживая колебания потребностей производителей в ресурсах и источниках их покрытия, выступает опорой современной экономики. Кроме того, кредитные операции являются классическими банковскими операциями, а кредиты выступают самыми доходными активами банков.

Комплекс мероприятий банка по повышению его доходности и снижению кредитного риска и является кредитной политикой.

Исходя из определения кредитной политики коммерческого банка, нами были выделены следующие проблемы, связанные, во – первых, со снижением кредитных рисков, а во – вторых, с максимизацией доходов банка, ростом его активов и повышения их качества.

Рассмотрим проблему кредитного риска. Кредитный риск представляет собой возможность невозврата заёмщиком полученного кредита и процентов за предоставленный кредит. Кредитный риск может быть определён как неуверенность кредитора в том, что заёмщик будет в состоянии выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. В общем случае к рискам по банковским операциям относят следующие: кредитный риск, процентный риск, валютный риск, риск неплатёжеспособности банка, риск ликвидности банка.

Перечисленные типы рисков взаимосвязаны между собой. Очевидно, что кредитный риск ведёт к возникновению всей цепочки банковских рисков, а также может привести к риску ликвидности и неплатёжеспособности банка. Поэтому от организации кредитного процесса зависит «здоровье» банка. Но процентный риск в своём роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой на рынке финансовых ресурсов, и действует как фактор, не зависящий от банка. Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков, если банк не будет приспосабливаться к изменению уровня рыночной процентной ставки.

 

     3.2 Мероприятия по совершенствованию кредитной политики банка

 

Кредитная политика относится к способам прямого экономического управления и является совокупностью управленческих решений, определяющих виды, условия, объемы и структуру активных операций, а также способы их проведения (внедрения) и поведение банка на соответствующих сегментах финансового рынка.

Роль кредитной политики в общем планировании банковской деятельности исключительно велика: в существенной степени именно она определяет эффективность функционирования банка и его взаимоотношения с реальным сектором экономики.

Круг рисков, оказывающих влияние именно на сбалансированность кредитной политики состоит из:

1. Неоцененность уровня инфляции.

Данный риск напрямую связан с общей экономической ситуацией в стране и необходимость его учета при разработке кредитной политики более чем очевидна. Оценка данного риска должна быть в обязательном порядке заложена в основу формирования процентных ставок по кредитам, которые в свою очередь, должны несомненно быть выше имеющегося уровня инфляции. Особенностью и одновременно проблемой при учете данного фактора является определение величины, на которую процентная ставка по кредитам должна быть больше уровня инфляции. Переоценка данного риска, и, следовательно, необоснованное увеличение величины превышения процентной ставки над уровнем инфляции, приведет к потерям доходов организаций, и как следствие снижению привлекательности кредитования для реального сектора экономики; наоборот, недооценка указанного риска ведет к необоснованно низким процентным ставкам и снижению доходов банка. Сбалансированной кредитной политике отвечает такой уровень превышения процентной ставки по кредитам над сложившимся в стране уровнем инфляции, который обеспечил бы получение адекватных клиентской базе доходов банком при совершении операций по кредитованию и инвестированию, и одновременное поддержание привлекательности кредитов для организаций, участников рынка.

2. Реальная оценка динамики курсов валют, используемых при совершении активных (кредитование) и пассивных (прием вкладов) операций банка.

Указанный риск имеет место вследствие существования на финансовом рынке нескольких валют, до недавнего времени основными валютами при совершении активных и пассивных операций в России являлись рубль и доллар США, с 2001г. на финансовом рынке появляется новая валюта евро, которая с момента появления, и до настоящего времени имеет особую привлекательность за счет более значительного роста собственного курса по отношению к рублю. Особо важно определить такой важный момент как: в какой валюте выгоднее осуществлять кредитование. Сбалансированная кредитная политика банка должна учитывать соотношения курсов валют в условиях «трехвалютной» финансовой системы во избежание возникновения убытков. Реализация принципа сбалансированности в кредитной политике банка с учетом описанного фактора должна осуществляться не только через решение вопроса об увеличении либо уменьшении объемов кредитования в той или иной валюте, а также через установление таких процентных ставок по кредитам, которые позволяли бы компенсировать финансовые потери для банка в результате падения курса иностранных валют, и одновременно учитывали долгосрочные потребности в валютном кредитовании у организаций (в зависимости от рода и места деятельности).[14]

3. Адекватность процентно – ценовой политики банка в области активных и пассивных операций.

Процентно – ценовая политика является связующим звеном между кредитной и депозитно – аккумуляционной политиками и находит свое формальное выражение в марже (разнице между ценой размещения (активные операции банка) и ценой привлечения (пассивные операции банка), которая в свою очередь, и должна обеспечивать возмещение расходов за счет доходов, т.е. сбалансированность.

4. Оценка кредитного риска и объемы активных и пассивных операций.

В отличие от первых трех внешних рисков, являются внутренними и, по сути служат элементами кредитной политики.

Таким образом, сбалансированная кредитная политика представляет собой совокупность важнейших элементов банковского управления в области активных операций, обеспечивающих состояние уравновешенности доходов и расходов банка, баланс спроса на кредитные ресурсы и способов их обеспечения и включающих в себя оценку кредитного риска, управление ставкой процента по кредитам с учетом уровня инфляции и курсов иностранных валют (оценка валютного риска), а также управление в области объемов и структуре активных операций.

     Модель управления процентными ставками по кредитам, позволяющая одновременно учитывать изменение уровня инфляции и курсов иностранных валют, значительно снижать процентный и валютный риски и обеспечивать сбалансированность кредитной политики.

Расчеты по применению модели определения процентных ставок по кредитам, компенсирующей колебания уровня инфляции и изменение курсов иностранных валют проведены на основе данных ПАО «Альфа-Банк».

В части рублевых кредитов 2017г. итоговый доход от кредитов в рублях при сохранении процентных ставок на уровне действующих и повышении уровня инфляции практически на 3 процента, снижается в 2 раза. Можно сделать вывод о том, что кредитная политика банка в исследуемый период не являлась сбалансированной. Повышение уровня инфляции в 2018г. еще на 1 пункт (до 13%) и прогнозируемая реальная тенденция повышения к 2019г., приведет еще к более значительному снижению доходов банков от кредитных операций в рублях, тем самым в выгодном положении окажется реальный сектор экономики при условии кредитования в национальной валюте.[15]

Таким образом:

1. Кредитная политика в целом за исследуемый период ни по рублевым, ни по валютным операциям не была сбалансированной, даже при незначительных колебаниях уровня инфляции и курсов валют, банки не всегда эффективно управляли ставками процента по активным операциям.

2. Компенсация банковских убытков от взаимодействия с заемщиками осуществлялась за счет другой категории клиентов - вкладчиков. Это было связано с тем, что банки накопили достаточные суммы денежных средств, и основной задачей было разместить их, развить новые сегменты кредитного рынка.

3. В целом результаты анализа позволяют ему быть более стабильным, что имеет постоянную тенденцию к повышению эффективности рублевых кредитных операций, чем операций в иностранной валюте.

Таким образом, привлеченные ресурсы в процессе кредитования трансформируются в кредитные услуги. Результатом кредитного процесса являются также полученный финансовый результат и объём, структура и качество кредитного портфеля. [29]

 

 

          

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В ходе рассмотрения данной темы были достигнуты поставленные задачи, необходимые для решения заданной цели и раскрыта сущность кредитной политики. Сущность кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии: срок, цена кредита, тип рынка и др. Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру.

Проведен анализ качества кредитного портфеля ПАО «Альфа-банк» Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам. Анализ структуры кредитного портфеля ПАО «Альфа-банк» по состоянию на 01 января 2017 года показывает, что на 47% он сформирован из кредитов, предоставленным юридическим лицам, в т.ч коммерческое кредитование 40,74% и кредиты физическим лицам - ИП 6,42%; на 52% - физическим лицам. Наибольшее изменение в структуре кредитного портфеля произошло по статье коммерческое кредитование (2,67%). Остаток ссудной задолженности на 1.07.2015г. составил 1 798 847 тыс. руб, темп прироста за последний отчётный период составил 51,18%, т.е. наблюдается тенденция роста. Это свидетельствует о расширении клиентской базы банка, увеличении источников дохода, достаточно эффективном использовании ресурсов, доступных банку, и положительно влияет на качество кредитного портфеля филиала. Доля кредитных вложений в общей сумме активов банка на 1 января 2019 г. составила 75,7 %. Просроченная задолженность на 1 января 2018г. равна 12446 тыс. руб., темп прироста 84,63 %, ее доля в общей сумме кредитных вложений составляет 0,69 %. Т.е. наблюдается тенденция ее роста, что негативно сказывается на качестве кредитного портфеля. Уровень сомнительной задолженности за анализируемый период вырос на 4,1%. Принятое обеспечение по выданным кредитам за отчётный период выросло с 3569619 тыс. руб. до 6957 425 тыс. руб. или на 194,91%. Рост произошёл за счёт увеличения принятого в качестве обеспечения имущества, кроме ценных бумаг (темп изменения составил 225,46%), в том числе участились случаи предоставления в залог гарантий и поручительств (темп изменения составил 189,39%). Также увеличилась сумма ценных бумаг, предоставляемых заемщиками (темп изменения составил 100,13%). На основании анализа кредитного портфеля можно сделать вывод, что Альфа-Банк должен обратить внимание на состояние задолженности просроченных заемщиков и уровень кредитного риска, который увеличивается в течение периода журнал.

Пользуясь приведенной методикой, была предложена гипотеза о том, какие факторы влияют на кредитоспособность человека. По мнению экспертов, по этим факторам можно учесть суммарный риск. Тем самым должно достигаться и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным. Деревья решений - один из методов автоматического анализа данных. Получаемая модель - это способ представления правил в иерархической, последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение. Таким образом, для эффективного формирования кредитного портфеля банкам необходимо взять на вооружение передовые технологии добычи знаний и применить их для оценки потенциальных заемщиков. Благодаря этому можно будет не бояться предстоящей конкуренции на этом рынке. Подготовка решения данного вопроса сейчас позволит обкатать саму процедуру и в дальнейшем избежать ошибок и расходов в связи с массовым применением таких подходов в дальнейшем.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ:

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30.11.1994 г. N 51-ФЗ. Часть вторая от 26.01. 1996 г. N 14-ФЗ [Электронный ресурс]. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//www.consultant.ru

2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//wlww.consultant.ru

3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990llг. N 395-1 ФЗ. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//www.consultanlt.ru.

4. О потребительском кредите [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 21.1l2.20l13 N 353-ФЗ. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http//www.consultant.ru.

5. Агарков М.М. Основы банковского права / М.М. Агарков. М.: Финансы и статистика, 2015. – 415 с.

6. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2014. – 210 с.

7. Банки и банковское дело. / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2013. – 38l9 с.

8. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова,. - М.: Финансы и статистика, 2014. – 464 с.

9. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Соловьева. - М.: Финансы и статистика, 2015. – 364 с.

10. Банковское дело: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина -l М.: Финансы и статистика, 2014. – 672 с.

11. Бломштейн Г.Д. Банковское дело и платежная система / Г.Д. Бломштейн. - М.: Финансы и статистика, 2015. – 415 с.

12. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учеб. пособие - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2016. – 352 с.

13. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками [Текст] / Ю.М. Воронин. – М.: НОРМА, 2015. – 258 с.

14. Галанов В.А., Основы банковского дела: учебник. – 2-е изд. [Текст]. - М.: ФОРУМ, 2014. - 288с.

15. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело / Г.М. Гамидов. - М.: Банки и биржи, l2014. - 615 с.

16. Жарковская Е., Арендс И. Банковское дело: Курс лекций. - М: ИКФ Омега - Л, ll 2014. - 399 с.

17. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков ед. 2015. - 400 с.

18. Киреев В.Л. Банковское дело [Текст]: учебник. - М.: КНОРУС, 2015.- 240с.

19. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). - М.: ОАО Издательство "Экономика", 2015. – 256 с.

20. Коробовой Г.Г. Банковское дело: учебник. – М., 2016. - 751 с.

21. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. – 2015. - № 5. – С. 6-9

22. Курочкин А.В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2015. - № 9. – С. 7-11l

23. Тагирбекова К. Р Основы банковской деятельности. Издательство "Весь мир", 201l4. - 720 с.

24. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. - М.: Дело Лтд., 2015. – 341 с.

25. Трофимов М.В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата. Под ред. Барщевского. - М.: 2016. – 286 с.

26. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Все для Вас, 2013. – 342 с.

27. Хаметов Р., Миронова О. Обеспечение исполнения обязательств: договорные способы. - М.: 2016. – 542 с.

28. BANKIR.RU: – Режим доступа: [Электронный ресурс]. — Режим доступа: l http://bankir.ru/

29. Официальный интернет-портал правовой информации: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.pravo.gov.ru

30. ПАО Альфа-Банк: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http: http://www.e-disclosurle.ru/portal/company.aspx?id=2427

31. ПАО Альфа-Банк: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rosbank.ru/lru/

32. РосБизнесКонсалтинг: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rbc.ru/

33. Центральный банк Российской Федерации: [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.cbr.ru/

34. Тагирбекова К. Р Основы банковской деятельности. Издательство "Весь мир", 201l4. - 720 с.

35. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова,. - М.: Финансы и статистика, 2014. – 464 с.