Основы механизма контроля над отмыванием преступных доходов

Основные цели легализации доходов, полученных преступным путем

Придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем.

Тема 10. Финансовый механизм противодействия преступным доходам

Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем –

Сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников.
Создание видимости законности получения доходов.
Сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и инициирующие сам процесс отмывания.
Уклонение от уплаты налогов.
Обеспечение удобного и оперативного доступа к денежные средствам, полученным из нелегальных источников. Создание условий для безопасного и комфортного потребления.
Создание условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес.

Современный комплекс организационных и правовых мер предупреждения и пресечения легализации доходов от криминальной экономической деятельности включает:

· определение понятия легализации (отмывания) доходов,

· признание преступлением любых действий по легализации (отмыванию) финансовых средств, полученных преступным путем, с установлением соответствующей ответственности и конфискацией таких средств.

· установление требований по регистрации некоторых видов финансовых операций и идентификации лиц, их совершающих, а также требований к хранению этих материалов;

· использование широкого понятия финансовой операции, охватывающего операции с деньгами, ценными бумагами, имуществом, имущественными правами, а также удостоверение и регистрацию таких операций;

· применение широкого понятия организации, осуществляющей финансовые операции, в качестве которой должны признаваться не только кредитные организации, но и все другие хозяйствующие субъекты, а равно учреждения связи, игорные заведения и др.;

· ограничение коммерческой и банковской тайны в целях получения информации, необходимой для выявления и пресечения действий по легализации (отмыванию) доходов;

· установление ограничений на финансовые операции с наличными деньгами и перемещение наличных денег через таможенную границу;

· введение категории финансовых операций (подозрительных), подлежащих особому контролю;

· установление обязанности работников организаций, осуществляющих финансовые операции, сообщать уполномоченному органу о незаконных и подозрительных операциях;

· иммунитет работников организаций, осуществляющих финансовые операции, от ответственности за разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, при сообщении таких сведений уполномоченному органу в предусмотренных законом случаях;

· установление ответственности работников организаций, осуществляющих финансовые операции