double arrow

Фаза отмывание доходов - расслоение

Рис. 1. Трехфазовая модель отмывания криминальных фондов денежных средств

Методы 1 фазы (размещения):

А) размещение через традиционные финансовые учреждения

Б) размещение через традиционные финансовые учреждения

В) размещение через учреждения нефинансового сектора;
Г) размещение за пределами страны.

А. Размещение через традиционные финансовые учреждения - банковские и специализированные небанковские финансово-кредитные институты (коммерческие банки, сберегательные банки и ассоциации, кредитные союзы, банки взаимных фондов, пенсионные фонды, страховые компании, финансовые компании, инвестиционные фонды), которые подчиняются и управляются государственными регулирующими инстанциями.

Методы:

  • смерфинг -превращение наличных денег в финансовые инструменты;
  • обмен мелких банкнот на купюры более крупного достоинства;
  • обменные сделки - организованный обмен денег на купюры иного достоинства или другую валюту;
  • структурирование операций с наличными деньгами;
  • установление контроля над финансовыми учреждениями;
  • незаконное использование исключений из закона;
  • использование корреспондентских отношений между банками;
  • создание ложного бумажного следа;
  • слияние законных и незаконных фондов;
  • перевод преступно полученных денег за рубеж;
  • использование "коллективных" счетов;
  • использование транзитных счетов;
  • механизм гарантии ссуды;

Б. Размещение через нетрадиционные финансовые учреждения - валютные биржи, брокеры ценных бумаг или драгоценных металлов, товарно-сырьевые брокеры, казино, организации, оказывающие телеграфные и почтовые услуги и услуги по обмену чеков на наличные деньги. Небанковские финансовые учреждения могут быть использованы для отмывания денег теми же способами что и традиционные финансовые учреждения, в особенности структурированием, подчинением и слиянием фондов. В этой группе особо выделяются адвокаты и высококвалифицированные бухгалтеры.

В. Размещение через учреждения нефинансового сектора - связанные с индустрией развлечений, связанные с автомобильным бизнесом; розничная торговля: антикварные магазины; предприятия сферы услуг; другие предприятия:.

Г. Перевод преступно полученных денег за рубеж. Физический скрытый вывоз денег курьерами (контрабанда); вывоз денег в тайниках в транспортных средствах или грузах; почтовыми отправлениями; подпольные банковские системы.

Превращение наличных денег в денежные инструменты. После того, как незаконные доходы успешно размещены в финансовых учреждениях, они превращаются в денежные инструменты - такие, как дорожные чеки, денежные переводы, банковские чеки, облигации и акции. Такой перевод облегчает вывоз незаконных доходов из страны.

Приобретение и продажа имущества. Когда отмыватель денег помещает их в приобретаемое имущество, последнее впоследствии может быть перепродано внутри страны или вывезено и продано за рубежом. Это приводит к двойному результату: усложняется поиск отмывателя денег и становится труднее найти и конфисковать имущество

Электронный перевод фондов является, пожалуй, наиболее важным из методов расслоения. Он предоставляет преступникам такие преимущества как скорость, расстояние, минимальный проверяемый след и высокую анонимность при условии огромного общего ежедневного объема денежных переводов.

Перевод денег на счета других фирм (из фирмы "А" в фирму "Б", оттуда в фирму "В" и т.д.). Подобный перевод, маскируемый притворными сделками либо посредством самоликвидации фирм позволяет достаточно эффективно скрывать источник происхождения финансовых фондов.

В настоящее время для проведения операций второй фазы большую роль играют оффшорные зоны и иные страны с мягким налоговым режимом и слаборазвитой системой финансового контроля.


Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:  



Сейчас читают про: