Системы

Процедуры управления рисками

Процедуры управления рисками являются третьей составляющей общей инфраструктуры управления рисками.

Набор процедур является необходимым звеном в общей системе риск-менеджмента. Процедуры по управлению рисками должны регламентировать следующие вопросы:

- процедуры и методики оценки отдельных видов рисков;

- процедуры учета рисков и отчетности по ним;

- управление отдельными видами рисков;

- разграничение полномочий и ответственности между подразделениями компании;

- процедуры установления/пересмотра лимитов по отдельным операциям;

- процедуры мониторинга процесса управления тем или иным риском.

В отличие от Политики, процедуры более детально описывают подход к каждому отдельному риску и должны являться практическим инструментом для работы экспертов в области управления рисками. Цель детализации процедур – устранение негативного влияния человеческого фактора в процессе принятия решений, а также сохранение практических наработок и опыта (во избежание потерь знаний, связанных с уходов того или иного специалиста).

Процедуры являются «живыми» документами, которые могут оперативно корректироваться на основании полученного опыта и новой информации.

Последним элементом инфраструктуры управления рисками являются системы, используемые в процессе анализа и оценки рисков. Сюда в первую очередь относятся информационные технологии, используемые для расчета показателей рисков. С учетом того, что современные методики оценки рисков базируются на больших массивах данных, к компьютерным приложениям предъявляются повышенные требования.

Основными задачами информационных систем, поддерживающих процесс принятия решений по рискам, являются:

1) обеспечение своевременного информирования экспертов об изменении параметров риска;

2) формирование и поддержание базы данных по рискам;

3) ведение учета стоимости финансирования управления тем или иным видом риска;

4) ведение учета убытков компании, вызванных непредвиденными обстоятельствами или негативными тенденциями на рынках;

5) моделирование процессов компании с учетом риска;

6) расчет статистических показателей риска и определение лимитов;

7) генерация отчетов по рискам.

Существующие на сегодняшний день системы (программное обеспечение) можно разделить на три типа:

1. Оболочки систем электронного мониторинга процесса управления рисками. Представляют собой решения по ведению он-лайн мониторинга процесса управления рисками. Обладают возможностью вести электронные карты рисков, ранжировать риски, отслеживать процесс управления и генерировать отчетность. Как правило, не дают возможности серьезной аналитической обработки данных.

2. Системы аналитической обработки статистических данных. Представляют собой мощные аналитические пакеты для обработки больших массивов данных и расчета аналитических показателей, таких как VaR, CfaR, RAROC и др.

3. Комплексные информационно-аналитические системы. Представляют собой совокупность первых двух систем. Как правило, являются внутренними разработками компаний, которые затем предлагают эти решения на рынке.

В зависимости от решаемых с помощью управления рисками задач, информационная система может ограничиваться приложениями Microsoft Office или быть сложным многофункциональным специализированным приложением, таким как SAS Risk Management, Risk Prism или риск-менеджмент приложения системы SAP. Выбор той или иной системы во многом зависит от бюджета, выделяемого для целей управления рисками, а также специфики рисков компании.