Перестрахование. Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества

Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества, вне зависимости от его капитала, запасных фондов и других активов. Страховые общества не имеют возможности создать идеально сбалансированный портфель рисков, т.к. количество объектов страхования не велико, или в портфеле страхователя крупные, опасные риски, которые вносят в состав портфеля диспропорции. Практика показывает, что любое страховое общество, даже при тщательном отборе рисков, не может создать портфель полностью изолированных друг от друга объектов страхования, так как условиями страхования обычно покрываются различные опасности, которым застрахованные объекты могут подвергаться одновременно. В связи с тем, что доходы и все активы страховщика составляют небольшую долю в его общей ответственности, перед страхователями, по всему портфелю застрахованных объектов указанные стихийные бедствия могут не только значительно подорвать финансовую базу страхового общества, но и привести его к полному банкротству.

Для выравнивания страховых сумм, принятых на страхование рисков, сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций и их рентабельности существует перестрахование. Перестрахование - это система экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, передает часть ответственности по ним, с учетом своих финансовых возможностей, на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхователя, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Одновременно передается соответствующая доля страховой премии.

В настоящее время происходит колоссальная концентрация материальных ценностей и рост страховых сумм по большому количеству объектов. Ни одна страховая компания не может принять на страхование подобные риски, не имея твердого перестраховочного обеспечения. Во многих случаях, страховые стоимости, подлежащих к страхованию рисков, настолько велики, что емкость отдельных страховых рисков недостаточна для обеспечения страхования в полной стоимости. В этом случае риск через каналы перестрахования передается на другие страховые рынки.

Лекция 11.