Виды сельскохозяйственных рисков

Развитие рынка страхования в АПК РК

Виды страхования в АПК

Виды сельскохозяйственных рисков

Тема 9. Страхование сельскохозяйственных культур

Аграрное производство в любом государстве всегда относится к высокорисковому производству.

Риск в предпринимательстве – это опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода, имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами и стихийными бедствиями.

Устранение рисков необходимо, ибо они влияют на итоговые результаты, на снижение прибыли. Поэтому необходимо регулярно исследовать источники и факторы рисков, чтобы исключить их или выйти из рисковой зоны. Если бы риск был связан только с отрицательным результатом, то предприниматель не проявлял бы готовности к нему. Стремление к риску оправданно, так как имеется мощный стимул – получение высокой прибыли. Основоположники предпринимательства (Р. Кантильон, И. Тюнен, Ф.Найт) считали способность предпринимателя к обоснованному риску источником предпринимательского дохода.

Управление риском – это процесс выявления уровня неопределенности, принятия управленческих решений, позволяющих предотвратить, уменьшить негативное воздействие случайных факторов, передачи (перевода) риска путем использования эффективной системы страхования рисков или освоения рисками (когда максимально все обосновано и предусмотрено).

Фермер, привлекая средства акционеров и пайщиков, принимает на себя риск не удовлетворить их ожиданий (дивидендов, роста курсовой стоимости акций и т.д.). В свою очередь, акционеры (пайщики), нанимая исполнительную дирекцию фермерской организации рискуют столкнуться не только с некомпетентным ведением дел со стороны руководителей и специалистов, но и с обманом, подлогом. С подобным риском сталкиваются и руководители, формируя коллективы предприятий и их подразделений.

Предприятие берет кредиты в банке, чем увеличивает риск невозврата средства и невыплаты процентов. Предприятие взаимодействует с государственными органами и принимает на себя риск невыполнения обязательств перед ними. Риск меньше, если имеется многолетний опыт работы в данных природных условиях, а рисковать легче, если высока рентабельность хозяйства.

Итак, рискованной является любая хозяйственная операция из-за объективной неопределенности будущего и организационно-экономических сбоев.

Потери от риска, которые могут возникнуть при осуществлении предпринимательской деятельности в агропромышленном производстве, разделяют на материальные, трудовые, финансовые, временные и специальные.

Материальные потери в фермерстве проявляются в дополнительных затратах или прямых потерях материальных объектов (здания, сооружения, оборудование, продукция, материалы, сырье, энергия и др.). Например, при возделывании овощей вследствие плохих погодных условий пришлось проводить дополнительную междурядную обработку посевов, которая не была предусмотрена технологической картой. В результате произошел перерасход топлива и смазочнх материалов. Другой пример: сгоревшая животноводческая ферма − это тоже потери материальных ресурсов.

Материальные потери выражаются в тех единицах, в которых измеряют количество данного вида материальных ресурсов, т. е. в единицах массы, объема, площади, длины или в штуках. Для сведения воедино всех материальных потерь, измеряемых в разных единицах, производится их оценка в стоимостном выражении. Для этого величину потерь в физическом измерении умножают на цену единицы соответствующего материального ресурса.

Трудовые потери представляют собой потери рабочего времени, вызванные случайными, непредвиденными обстоятельствами. К ним следует отнести затраты труда трактористов-машинистов на проведение дополнительных (не предусмотренных технологической картой) междурядных обработок, простой рабочих-строителей в связи с несвоевременным подвозом строительных материалов и т. д.

Трудовые потери выражают в человеко-часах или человеко-днях. Перевод трудовых потерь в стоимостное выражение осуществляется умножением числа человеко-часов (дней) на оценку (цену) одного часа (дня).

Финансовые потери возникают в случае прямого денежного ущерба, связанного с необходимостью осуществления не предусмотренных инвестиционным проектом платежей, уплаты штрафов, пени, утраты (недополучения) денежных средств, обесценивания ценных бумаг. Они проявляются также в неполучении или недополучении денег из тех источников, откуда их предполагалось получить.

Наряду с окончательными, безвозвратными потерями могут быть временные финансовые потери, обусловленные замораживанием счетов, несвоевременной выдачей средств, отсрочкой выплаты долгов.

Временные потери имеют место в тех случаях, когда процесс фермерской деятельности идет медленнее, чем было намечено. Они возникают, например, в связи с тем, что оборудование для размола зерна поступило на ферму позднее, чем намечалось, в связи с чем произошла задержка пуска мельницы, а это привело к недополучению готовой продукции и соответствующих доходов, на которые рассчитывала ферма.

Прямую оценку таких потерь осуществляют в часах, неделях, месяцах задержки получения намеченного результата. Для оценки их величины в стоимостном выражении необходимо установить, к каким потерям дохода от фермерской деятельности способны привести потери времени.

Специальные потери проявляются в нанесении ущерба здоровью и жизни людей (в результате повышенного травматизма, из-за несоблюдения техники безопасности и т. д.), окружающей среде, престижу бизнесмена, а также других неблагоприятных социальных и морально-психологических последствий. Нередко специальные виды потерь трудно определить в количественном и тем более стоимостном выражении.