Страхование. Страхование — одна из трех сфер финансовой системы

Страхование — одна из трех сфер финансовой системы. Для страхования характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещени­ем материальных и иных потерь.

Таким образом, страхование связано с вероятностным движени­ем денежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить.

Для страхования характерны все признаки финансов, но оно имеет и свои отличительные признаки:

1) возникают перераспределительные отношения, обусловленные Н наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материаль­ный и иной ущерб;

2) для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной рас­кладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая расклад­ка основана на вероятности того, что число пострадавших хо­зяйств обычно меньше числа участников страхования. Как пра­вило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса пред­ставляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и тем они более доступны. Обязательное страхование вовлекает наи­большее число участников, следовательно, меньше страховой та­риф и риск;

3) страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе;

4) характерной чертой страхования является относительная без­возвратность мобилизуемых средств.

Страхование — это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначен­ных для возмещения материального и иного ущерба предприяти­ям, организациям и физическим лицам.

Субъекты страхования — страхователь и страховщик. Страховщик — организация, осуществляющая страхование, имеющая на это лицензию. К ней предъявляются определенные требования (объем уставного капитала, не имеет права заниматься торговой и производственной деятельностью).

Страхователь — юридическое или физическое лицо, заклю­чающее договор страхования и вносящее страховые взносы.

Застрахованный — это лицо, указываемое в договоре страхова­телем, жизнь или здоровье которого является объектом страховой защиты. Страхователь и застрахованный могут быть как одним ли­цом, так и разными.

Выгодообретатель — лицо, которое получает страховое возме­щение в случае, если его не может получить страхователь.

Существует две категории посредников на страховом рынке: страховой брокер и страховой агент.

Страховой агент — это физическое лицо, которое заключает договор страхования от имени страховщика (страховой компании) за комиссионное вознаграждение, он внештатный сотрудник стра­ховой компании.

Страховой брокер — это юридическое лицо, которое по пору­чению страховщика или страхователя заключает договоры стра­хования за комиссионное вознаграждение. Это обычно компания, не получившая лицензии, но желающая действовать на страховом рынке.

Перестрахователь и перестраховщик — это страховые компа­нии, заключающие договор перестрахования. Перестраховщик при­нимает на себя часть страховых рисков перестрахователя вместе с частью страховых взносов.

Страховая сумма — сумма денежных средств, на которую фак­тически застраховано имущество, жизнь, здоровье и т.д.

Страховая оценка — это стоимость объекта для страхования за вычетом износа.

Как правило, страховая сумма не должна превышать страховую оценку.

Страховое обеспечение — это отношение страховой суммы к стоимости имущества, принимаемого к страхованию.

В мировой практике существует 2 системы страхования:

1) система первого риска — при наступлении страхового случая выплачивается в пределах страховой суммы, на которую заклю­чается договор, но не больше суммы ущерба;

2) система пропорционального риска — выплачивают только ту часть ущерба, которой определяется страховое обеспечение. Франшиза — это минимальный ущерб, не возмещаемый страхо­выми компаниями.

Страховой тариф — цена страховой услуги, предоставляемой страховщиком, устанавливается в процентах к страховой сумме, иногда в абсолютной величине (в фонде обязательного медицин­ского страхования), в процентах к фонду оплаты труда (в фонде социального страхования). Страховой тариф — основа страхового взноса страхователя.

Величина страхового тарифа зависит от рискованности вида стра­хования, она измеряется избыточностью страховой суммы.

Убыточность равна: страховое возмещение разделить на страхо­вую сумму (по всем заключенным договорам страхования).

Страховой тариф складывается из:

1) нетто-ставки (основа тарифа). Она идет на выплату страховых обязательств;

2) нагрузки, которая идет на покрытие расходов по ведению стра­хового дела (примерно 25-30% от нетто-ставки). В нагрузку за­кладывается и прибыль.

Основу нетто-ставки составляет убыточность страховой сум­мы. Обычно берется средняя убыточность за 5 лет. К ней добавля­ется рисковая надбавка.

Она служит для покрытия дополнительных страховых возмеще­ний, возникающих в неблагоприятные годы.

Рисковая надбавка рассчитывается как среднее квадратическое отклонение убыточности страховой суммы от ее средней величи­ны. Рисковая надбавка умножается на коэффициент 1,2,3.

Страховой взнос—плата страхователя за договор страхования, осуществляемый страховщиком. По коммерческим видам страхо­вания страховой взнос уплачивается единовременно при заключе-1 нии договора страхования.

Сейчас страховые компании сами устанавливают размеры стра­ховых тарифов. Они вкладывают временно свободные средства в ценные бумаги, банки.

Для контроля за страховыми компаниями создан Росстрахнад­зор, который выдает лицензии.

Он также может выезжать с проверками компаний на предмет соблюдения законодательства.

Проблемы развития страхового рынка:

1) недостаточные масштабы рынка страхования;

2) высокая инфляция мешала проявлению страхового интереса;

3) порядок включения страховых взносов, работ и услуг предпри­ятий и организаций. Основная масса страховых взносов уплачи­вается из налогооблагаемой прибыли.

Недостатки страхового рынка:

1) высокие тарифы;

2) много мелких ненадежных страховых компаний с низкой финан­совой устойчивостью. Чтобы повысить финансовую устойчи­вость, должны развиваться перестраховочные операции. У нас только 1-2% страховых взносов попадает в перестрахование;

3) некоторые страховые компании работают без лицензии, предо­ставляют некачественные отчеты в Росстрахнадзор, часто не­своевременно.

Изучить самостоятельно. Учебник Слагода стр. 345 и до конца.