2014-02-12
2327
Принципы кредита.
Принципами кредита являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированный подход.
Принцип возвратности выражается в том, что заёмщик должен своевременно возвратить кредитору полученные средства. Погашение обычно выражается в перечислении соответствующей суммы денежных средств на счёт предоставившей её кредитной организации.
Принцип срочности отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заёмщика время, а в точно определённый срок, зафиксированный в кредитном договоре. При нарушении этого принципа к заёмщику применяются экономические санкции в виде увеличения процента, а при дальнейшей отсрочке (в РФ – свыше трёх месяцев) заёмщику предъявляются требования в судебном порядке.
Принцип платности кредита выражается в том, что заёмщик не только должен вернуть полученные средства, но и оплатить право за их использование. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в том, что полученная заёмщиком благодаря использованию кредита прибыль распределяется между ним и кредитором. Плата за кредит, или ставка ссудного процента, определяется как отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме кредита.
Плата за кредит является ценой кредита. Цена кредита отражает соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от фазы экономического развития (спада или подъёма экономики), уровня инфляции, ситуации на международном кредитном рынке, сезонности производства и других факторов.
Принцип обеспеченности кредита выражает защиту кредитора при возможном нарушении заёмщиком принятых на себя обязательств. Практически этот принцип выражается в выдаче ссуд под залог или под финансовые гарантии.
Большинство кредитов имеет целевой характер – в кредитном договоре устанавливается конкретная цель выдаваемой ссуды. Нарушение этого обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введение штрафного (повышенного) ссудного процента.
Принцип дифференцированного характера кредита выражается в том, что кредитные организации по-разному подходят к разным категориям заёмщиков. Для крупных заёмщиков и для предприятий малого бизнеса могут быть различными условия кредита.
Сущность кредита выражается в выполняемых им функциях:
1. Перераспределительная. В условиях рыночной экономики при помощи кредитного механизма временно свободные денежные средства перемещаются на условиях срочности, платности, возвратности от одних лиц к другими и из одних сфер в другие, обеспечивающие более высокие прибыли.
2. Экономия издержек обращения. В процессе кредитования происходит замещение действительных денег кредитными деньгами – векселями, чеками, кредитными карточками. Кредит способствует сокращению денежной массы и увеличению скорости обращения денег, в результате чего снижаются издержки обращения.
3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала – необходимое условие стабильности экономики. Для увеличения масштабов производства нужны значительные денежные средства, а накоплений предприятий и других лиц не хватает. Кредитные учреждения привлекают временно свободные денежные средства населения и предприятий и передают их в виде ссуд для обеспечения процесса расширенного воспроизводства.
4. Контрольная функция. На протяжении процесса кредитования осуществляется контроль за финансовым состоянием заёмщика.
5. Обслуживание товарооборота. Вводя в сферу денежного обращения кредитные деньги, кредит способствует ускорению расчётов, а следовательно, ускорению и упрощению экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Здесь наиболее важен коммерческий кредит, который является элементом отношений товарообмена.
6. Ускорение научно-технического прогресса. В последние годы НТП стал определяющим фактором в развитии стран. Нормальное функционирование научных центров невозможно без крупного финансирования. Также инвестиции нужны и при внедрении новшеств в производство.
