Федеральная Комиссия по рынку ценных бумаг

Государственный Таможенный Комитет РФ

Министерство финансов РФ

Министерство Финансов РФ – федеральный орган исполнительной власти, наделенный правом назначать или проводить проверки финансово-экономической деятельности лиц, осуществляющих внешнеэкономические операции с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (т.е. в области экспортного контроля).

Должностные лица МФ РФ при проведении проверок имеют право:

-требовать представления любых документов и информации;

-получать от ответственных лиц организаций справки, объяснения в письменной и устной формах;

-составлять по результатам проверок акты (протоколы) с указанием нарушений;

-вносить предписания по устранению выявленных нарушений с установлением сроков их устранения;

-иные предусмотренные законодательством полномочия.

Министерство Финансов РФ осуществляет координацию и контроль деятельности находящихся в его ведении Федеральной налоговой службы, Федеральной службы страхового надзора, Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Функции таможенных органов в рамках проведения таможенного контроля определены Таможенным Кодексом РФ (гл.35 ст.366-377). К ним относятся:

-проверка документов и сведений, необходимых в таможенных целях;

-осуществление таможенного досмотра товаров, транспортных средств, личного досмотра,

-ведение учета товаров и транспортных средств;

-проверка системы учета и отчетности; осуществление осмотра помещений складов временного хранения, таможенных складов и других мест, где могут находиться товары и транспортные средства, подлежащие контролю.

Государственный Таможенный Комитет в соответствии со ст. 403 ТК РФ является органом валютного контроля в РФ, осуществляющим валютный контроль по валютному законодательству РФ и Таможенному Кодексу.

Согласно ст.408 ТК РФ таможенные органы выступают в роли органов дознания по делам об уклонении от уплаты таможенных платежей, о незаконных валютных операциях и другим делам.

Ответственность за воспрепятствование в проведении таможенного обследования и других действий установлена КоАП, ст. 19.4; 19.5; 19.6; 19.7, за нарушение сроков представления таможенных деклараций от 3000 до 5000 рублей.

Федеральная Комиссия по рынку ценных бумаг контролирует деятельность эмитентов, профессиональных участников рынка ценных бумаг, саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ЦБ, в части выполнения ими требований Федерального закона от 22 апреля 1996 г. №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и установленных законодательством стандартов и требований, а также осуществляет надзор за соответствием объема выпуска эмиссионных ценных бумаг их количеству в обращении.

За нарушение требований законодательства по рынку ценных бумаг установлена ответственность в КоАП, ст.15.17-15.23.