Особенности условий международных расчетов в России

Международные расчеты – это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и иными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран. Международные расчеты включают, с одной стороны, условия и порядок осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные международными документами и обычаями, а с другой стороны, - ежедневную практическую деятельность по их проведению. Большинство расчетов осуществляется безналичным путем посредством записей на счетах банков. При этом ведущую роль в международных расчетах играют крупнейшие банки. Степень их влияния в международных расчетах зависит от масштабов внешнеэкономических связей страны базирования, применения ее национальной валюты, специализации (к примеру, один из лидеров банковской системы Германии «Kommerzbank AG» создавался именно для проведения международных расчетов немецких фирм-производителей), финансового положения, деловой репутации, сети банков-корреспондентов. Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения, корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов «лоро» (счета иностранных банков в данном банке) и «ностро» (от итальянского «ностро» – «наш», счета данного банка в иностранных банках).

Исторически сложились следующие особенности международных расчетов и платежей:

1. Импортеры и экспортеры, а также их банки вступают в определенные отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением безналичных платежей. Объем обязательств и распределение ответственности между участниками зависит от форм международных расчетов.

2. Международные расчеты и платежи регулируются не только национальным законодательством, но и международными правилами и обычаями.

3. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, то есть осуществляется по предоставлению документов. В их число входят – финансовые документы (векселя, чеки, платежные расписки) и коммерческие документы (счета-фактуры, транспортные документы, накладные, квитанции, страховые полисы, различные сертификаты и справки, указанные в контрактах). Банк проверяет содержание и комплектность этих документов.

4. Международные платежи осуществляются в различных валютах. Поэтому они тесно связаны с валютными операциями, куплей-продажей валют и валютным риском. А это означает, что на эффективность проведения международных расчетов влияет динамика валютных курсов.

На выбор форм международных расчетов могут оказывать влияние факторы, такие как:

- вид товара, являющегося объектом внешнеторговой сделки;

- наличие кредитного соглашения;

- платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим слежкам, определяющие характер компромисса между ними;

- уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках.

В соответствии со сложившейся мировой практикой в настоящее время применяются следующие основные формы международных расчетов:

- документарный аккредитив;

- инкассо;

- банковский перевод;

- открытый счет;

- авансовый платеж.

На проведение международных расчетов влияют многие факторы. Поэтому изучение этих факторов позволит выявить те причины, которые оказывают непосредственное влияние на состояние условий проведения международных расчетов в России.

Большое значение при этом придается внешнеторговому регулированию, где немаловажная роль принадлежит Федеральной таможенной службе Российской Федерации.

В соответствии с действующим законодательством, таможенные органы при выполнении ими функций агентов международного товарооборота имеют право:

- не производить выпусктоваров в случаях представления паспорта сделки, оформленного с нарушениями установленных требований;

- запрашивать у экспортеров и банков документы и информацию об осуществляемых ими валютных операциях, связанных с перемещением через таможенную границу товаров и транспортных средств.

Для развития международных расчетов особенно важна платежеспособность российских предприятий. К сожалению, на протяжении последних почти полутора десятков лет в России наблюдается кризис неплатежей, который крайне негативно влияет на проведение международных расчетов, снижая рейтинги России в этой сфере.

Например, даже такой гигант российской банковской системы, как Сберегательный банк РФ, сам став в середине 90-х гг. участником ВЭД в качестве импортера товаров и услуг (при строительстве нового здания своего головного офиса), из-за недоверия западноевропейских поставщиков к российским получателям вынужден был рассчитываться с иностранными контрагентами по наиболее невыгодной для вето (и наиболее защищенной для экспортеров) схеме – через аккредитив с покрытием.

Кроме того, необходимо учитывать недостаточно развитую российскую банковскую систему, что вызывает обеспокоенность иностранных партнеров обеспечением определенных гарантий при проведении внешнеторговых сделок с Россией, так как репутация большинства российских банков оставляет желать лучшего. В связи с этим без гарантий могут оставаться даже те расчеты, по которым предусмотрены наибольшие выгоды для иностранных партнеров. Банковский кризис в России в начале лета 2004 года не прибавил авторитета российским банкам ни в глазах потребителей банковских услуг внутри страны, ни в глазах иностранных партнеров российского бизнеса.

Одной из негативных особенностей российской экономики является высокая степень ее криминализации. Это также не может не сказываться на развитии системы международных расчетов. Как показывает многовековая международная практика, даже в самых благополучных и законопослушных странах и банки, и фирмы-поставщики товаров и услуг не особо придирчивы к происхождению капитала, если его криминальные корни не бросаются в глаза. Но если противозаконное происхождение денег, которыми импортер расплачивается за поставки, становится достоянием гласности, то иностранный банк или экспортер может мгновенно оборвать операцию - репутация дороже, обвинения в отмывании денег им не нужны.

Самым неприятным в сложившейся ситуации является то, что перечисленные факторы действуют в сочетании с другими недостатками, такими как:

- несовершенство законодательной базы;

- инфляция;

- частичная конвертируемость рубля;

- валютные ограничения и т.д.

Таким образом, пока не будут решены эти проблемы, Россия не может считать себя полноправным и полноценным участником международных торговых расчетов.

Для совершенствования международных расчетов российских предприятий перспективны и важны также:

- активизация и качественное развитие конкуренции на внутреннем российском рынке, что приведет к производству конкурентоспособной продукции с одной стороны, и к повышению платежной дисциплины - с другой;

- создание национального банка данных обо всех предприятиях, работающих на территории России, содержащего информацию об их надежности и платежеспособности, а также о компаниях, занесенных в «черный список» по показателям платежной дисциплины;

- совершенствование банковской автоматизации и технического оснащения, активное использование электронных средств связи;

- совершенствование российского расчетно-платежного законодательства.