Платежные (банковские) гарантии

Формы расчетов и средства расчетов. Подготовить самостоятельно.

Документы, которые Продавец предоставляет Покупателю для оплаты товара.

Продавцу выгодно свести набор этих документов к минимуму. В то же время Покупатель заинтересован в том, чтобы получить все документы, необходимые для получения и использования ввозимого товара с соблюдением действующих государственных правил и международных обязательств.

Комплект таких документов обычно включает:

- коммерческий счет в необходимом количестве экземпляров 9обычно в 3);

- транспортный документ в зависимости от рода перевозки: полный комплект оригиналов коносамента, дубликат прямой международной ж/д перевозки и т.д., либо при других способах передачи товара Покупателю – складское свидетельство (сохранная расписка) или приемо-сдаточный акт;

- страховой документ – полис или сертификат, если Продавец обязан застраховать товар;

- сертификат качества (товаросопроводительный документ), при необходимости – сертификат соответствия;

- другие документы, в частности, сертификат происхождения, отгрузочная спецификация, технические документы и т.д.

Они достаточно широко распространены, т.к. их использование позволяет одной из сторон контракта быть уверенной в том, что обязательства другой стороны будут выполнены. Такие гарантии являются эффективной формой обеспечения выполнения обязательств, легко реализуемы в нормальных условиях и более выгодны, чем залог.

Платежная (банковская) гарантия может быть определена как документ, содержащий обязательство банка, страховой компании, иного кредитного учреждения уплатить определенному лицу (бенефициару) указанную сумму в установленный срок или при наступлении определенного события. Это поручительство банка-гаранта за своего клиента в обеспечение выполнения принятого обязательства, связанного с определенной деятельностью.

В гарантии указываются условия ее исполнения, конкретизируются случаи, когда основной должник (другая сторона ВТ контракта) не осуществит обусловленного исполнения, например, Продавец не осуществит поставку товара, оплаченного Покупателем, или Покупатель не оплатит поставленный ему товар.

Реквизиты гарантии:

- - наименование гаранта – банка, выдавшего гарантию;

- наименование принципала, т.е. основного должника, за которого выдается гарантия;

- наименование бенефициара;

- предмет гарантии, т.е. содержание обязательства гаранта (поставка определенного товара в установленный срок, оплата предоставленного товара);

- ссылка на ВТ контракт с указанием его даты, №, предмета сделки или на иное обязательство, в связи с исполнением которого выдана гарантия;

- сумма гарантии, подлежащая выплате. И валюта платежа;

- гарантийный случай, т.е. условие наступления ответственности гаранта;

0 конкретное обязательство произвести платеж с указанием порядка и способа его осуществления;

- срок действия гарантии или указание, что она является бессрочной, или указание события, при наступлении которого гарантия теряет силу.

Гарантия вступает в силу с даты ее выдачи, является обычно безотзывной и действует до указанного в ней срока или события.

Виды гарантий:

- гарантия исполнения;

- гарантия платежа;

- гарантия оферты или запроса;

- тендерная гарантия;

- гарантия в связи с товарообменной сделкой;

- гарантия в связи с поставкой товара на консигнацию и т.д.

В получении гарантии чаще всего заинтересован Продавец, когда он намерен застраховаться от риска неплатежа Покупателем. Но и Покупатель бывает заинтересован получить гарантию в том, что Продавец выполнит свои обязательства по поставке товара.

Если иностранный Покупатель не соглашается на выставление аккредитива и требует инкассовой формы расчета, российский Продавец вполне обоснованно может требовать от Покупателя предоставления гарантии надлежащего банка, что целесообразно изложить в приложении к контракту.

В ситуации, когда российский участник ВЭД выступает в качестве Покупателя и по настоянию иностранного Продавца производит авансовый платеж до поставки товара из-за границы, целесообразно получить безотзывную гарантию надежного банка о возврате выплаченной суммы аванса в случае невыполнения Продавцом своих обязательств по поставке товара.

Крупные банки применяют стандартные формы гарантий. Например, ВТБ разработал свои формы гарантий: в обеспечение наличных платежей, в обеспечение оплаты векселей, в обеспечение выставления 9акцепта) векселей по коммерческому кредиту, в обеспечение возврата аванса и др.

Российские банки могут выдавать следующие гарантии по ВТ операциям:

- платежные – в обеспечение платежей российских импортеров;

- договорные (надлежащего исполнения контракта, возврата аванса, тендерные и др.) в обеспечение обязательств российских экспортеров перед иностранными импортерами.

По просьбе своих клиентов банки могут выдавать гарантии по конкретной сделке либо на определенную сумму, которая покрывает ряд сделок. В последнем случае гарантия выдается на основании генерального договора, заключенного банком со своим клиентом.

Банковская гарантия может быть прямой, - когда она выдается непосредственно в пользу контрагента по ВТ сделке, либо косвенной – в пользу банка контрагента.

В операциях с гарантиями банки могут выступать не только в качестве активной стороны – гаранта,, но и как пассивная сторона – бенефициар (при получении гарантии от другого банка), а также в качестве консультанта, когда банк консультирует своего клиента при получении гарантии относительно надлежащего проведения сделки.