Страхование технических рисков

Появление данного вида страхования вызвано ростом числа аварий и размеров ущерба вследствие увеличения мощности оборудования, величины и сложности производственных объектов и объектов строительства. В настоящее время договоры страхования технических рисков являются одними из наиболее крупных по суммам страхового покрытия.

В развитых странах (США, Япония, Англия, Германия и др.) постоянно растет число компаний, занимающихся страхованием технических рисков. Международное сотрудничество в строительстве отдельных объектов дало толчок к взаимодействию страховых компаний разных стран, представляющих интересы заказчиков, архитекторов, проектировщиков, транспортников, строителей, производителей технологического оборудования и пр. В результате страхование технических рисков выделилось в самостоятельную интернациональную отрасль страхования, а для координации деятельности ее членов образована Международная ассоциация страховщиков технических рисков (IMIA).

К страхованию технических рисков относятся следующие виды страхования:

- страхование строительно-монтажных рисков;

- страхование машин от поломок;

- страхование передвижных установок;

- страхование электронного оборудования;

- страхование послепусковых гарантийных обязательств и пр.

Страхование строительно-монтажных рисков (СМР) имеет сравнительно непродолжительную историю своего развития. Считается, что первый полис страхования в области строительства был выдан в 1929 г. при строительстве Ламбертского моста через реку Темза в Лондоне. Это был полис страхования подрядчика от всех рисков – полис CAR (Contractor’s All Risks). Однако наиболее активно данный вид страхования стал развиваться после Второй мировой войны в связи с началом восстановления экономики и строительным бумом в европейских странах.

Развитие страхования строительно-монтажных рисков в нашей стране связано с осуществлением Ингосстрахом в конце 60-х гг. страхования проектов советских внешнеторговых организаций, которые вели строительство за рубежом, а также со страхованием объектов, строившихся иностранными подрядчиками на территории СССР.

Объектом страхования при страховании СМР являются не противоречащие действующему законодательству имущественные интересы страхователя, связанные с выполнением им строительно-монтажных и других работ при возведении строительных объектов, а также с возмещением страхователем вреда, причиненного здоровью либо имуществу третьих лиц при производстве строительно-монтажных работ.

Таким образом, страхование строительно-монтажных рисков объединяет такие виды страхования, как:

1 – страхование строительно-монтажных работ;

2 – страхование гражданской ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах;

3 – страхование послепусковых гарантийных обязательств.

Конкретными предметами страхования выступают разные виды имущества, в частности:

- строительно-монтажные работы, а именно – их материальный результат, то есть сам объект строительства или монтажа независимо от степени его готовности;

- оборудование строительной площадки – ограждение, освещение, автодороги на территории строительной площадки, временные инженерные коммуникации, бытовые помещения и пр.;

- стационарная и передвижная строительная техника – машины, механизмы, приборы, устройства, орудия, используемые при строительстве;

- объекты, находящиеся на строительной площадке или в непосредственной близости от нее – здания и сооружения, расположенные до начала строительства на площадке, объекты незавершенного строительства, если договор страхования СМР заключается не с начала строительства и т.д.

Страхователями могут выступать все участники строительства: заказчик, генподрядчики, субподрядчики, инвесторы, лизингополучатели строительных механизмов, архитекторы и т.п. При этом каждый из участников может страховать только свой интерес в зависимости от разделения ответственности в строительстве.

В основе определения величины страховой суммы по договору лежит контрактная стоимость строительно-монтажных работ. Базой для ее расчетов служит сметная стоимость строительства. Обычно страховые суммы устанавливаются следующим образом:

- по строительным работам – на основе полной проектной (сметной) стоимости строительных работ при их завершении, включая стоимость материалов, заработную плату, расходы по перевозке, таможенные пошлины, сборы, а также стоимость материалов и строительных элементов, поставляемых заказчиком;

- по монтажным работам – на основе полной проектной (сметной) стоимости каждого объекта страхования после завершения монтажа, включая расходы по перевозке, таможенные пошлины, сборы и расходы по монтажу;

- по оборудованию – на основе действительной стоимости оборудования строительной площадки или строительных машин и оборудования.

В страховую сумму могут быть включены расходы по расчистке территории. Их величина не может превышать 2-5% страховой суммы по страхованию строительно-монтажных работ.

Состав страхового покрытия по страхованию СМР может включать как стандартные, так и специфические риски. К страховым рискам, в частности, относятся:

- непреднамеренное нарушение норм и правил производства работ;

- обрушение или повреждение объекта строительства;

- оседание и просадка грунта под объектом строительства;

- поломки машин и оборудования, используемых для выполнения строительно-монтажных работ вследствие внешних повреждений;

- ошибки, допущенные при проектировании строительного объекта;

- наезд транспортных средств, падение на объект посторонних предметов и пр.

К исключениям из страхового покрытия относятся:

- недостатки строительства, если только они не явились причиной возникновения ущерба;

- наступление ущерба вследствие форс-мажорных обстоятельств;

- перерыв или прекращение работ по инициативе страхователя;

- использование некачественных строительных материалов и пр.

По мировым стандартам договор страхования СМР заключается для каждого отдельного подрядного контракта. Однако если проводимые работы носят единообразный характер, может быть оформлен «годовой открытый полис», по которому покрываются все контракты страхователя в течение периода страхования.

При страховании машин и механизмов от поломок могут быть застрахованы все виды оборудования и механизмы, выполняющие зависимые операции (технологические линии, производственные установки и т.п.).

В данном случае речь идет о страховании указанных объектов от таких специфических рисков, как:

- ошибки персонала;

- отказ машин вследствие ошибок в конструкции, расчете, материале или исполнении;

- ущербы вследствие перегрузки, разрыва или поломки;

- падение застрахованных объектов или повреждение от удара о другие предметы;

- повышенное напряжение, короткое замыкание, разряд молнии и другие электрические явления.

Объектами страхования электронных устройств являются различные виды аппаратуры, оборудования, приборов, предназначенных для получения, обработки, преобразования, передачи и хранения информации и данных. Это может быть оборудование систем связи и передачи информации; средства измерения, проверки, диагностики, управления и контроля; средства вычислительной техники и телекоммуникаций; оргтехника; средства автоматизации общепромышленного и специального назначения; средства визуального и акустического отображения информации; специализированное электронное оборудование различного назначения и пр.

Названные объекты могут быть застрахованы от следующих рисков:

- воздействие электроэнергии в виде короткого замыкания, резкого повышения силы тока или напряжения в сети и т.п., произошедшие не по вине страхователя и его работников;

- дефекты материалов, ошибки в конструкции, изготовлении или монтаже застрахованных устройств;

- непреднамеренные ошибки в эксплуатации или обслуживании застрахованных устройств, неосторожность обслуживающего персонала.

Страхование послепусковых гарантий означает, что после сдачи объекта в эксплуатацию и до окончания гарантийного срока застрахованы следующие риски:

1 – пожар, стихийные бедствия и т.п. имущественные риски;

2 – ошибки, которые проявились только после сдачи объекта;

3 – ущерб, который был причинен действиями и распоряжениями представителей подрядчика, помогавшими при вводе объекта в эксплуатацию.

Исходя из вышеизложенного, отметим, что страхование технических рисков является высокоспециализированным видом страхования, требующим не только профессионализма андеррайтеров, принимающих риски на страхование, но и постоянного контроля за процессом производства со стороны представителей страховой компании.

5.2. Страхование инвестиций от некоммерческих
и коммерческих рисков

Страхование инвестиций от некоммерческих рисков представляет собой страхование иностранных прямых инвестиций от политических рисков.

Анализируя иностранные инвестиции, следует иметь в виду их главную особенность, состоящую в том, что инвестор или субъект инвестиционного процесса расположен на территории одного государства, а объект инвестиций (создаваемое предприятие, приобретение доли в капитале уже действующего предприятия и т.п.) – другого. Это и предопределяет некоторую противоречивость инвестиционного процесса, связанную с несовпадениями и различиями в национальных законодательствах двух стран, как в части общего, так и специального законодательства.

Иностранные инвестиции подразделяются на государственные и частные. Под государственными инвестициями понимают главным образом займы, кредиты, которые одно государство (группа государств) или международная организация предоставляют другому государству. В этом случае применяются нормы международного публичного права, содержание которого установлено межгосударственными соглашениями или уставами международных организаций, членами которых являются государства.

Под частными инвестициями понимают инвестиции, осуществляемые частными предприятиями, гражданами одной страны в объекты инвестиций, расположенные на территории другой страны. В данном случае право собственности иностранного инвестора на имущество и вещные права на соответствующее имущество, расположенное на территории другого государства, регулируется национальным законодательством страны, на территории которой находится такое имущество.

Под некоммерческими рисками в теории и практике международного инвестиционного права понимаются риски причинения ущерба застрахованным инвестициям в результате событий политического характера: военных действий или гражданских беспорядков, национализации или других открытых и скрытых форм принудительного изъятия иностранной собственности.

При определении конкретного перечня рисков в договоре страхования учитываются политическое и экономическое положение страны, в которой осуществляются инвестиции, ее потенциальные финансовые возможности, уровень развития промышленности, сельского хозяйства и инфраструктуры, величина валового внутреннего продукта, объемы внутренней и внешней задолженности государства и ее структура, своевременность погашения имеющихся займов, уровень инфляции и пр. При этом вышеуказанные факторы могут повлиять не только на объем страхового покрытия, но и в целом на экономическую целесообразность и возможность страхования и, следовательно, на сам факт инвестирования.

В зависимости от перечисленных факторов в объем страхового покрытия могут входить следующие риски:

- изменения в валютном законодательстве, которые могли бы препятствовать инвесторам осуществлять деятельность согласно ранее обусловленной программе;

- изменения в валютном законодательстве, которые препятствовали бы переводу дивидендов иностранным инвесторам;

- принятие нормативных актов, которые препятствовали бы инвесторам использовать инвестированные средства и возможный доход от них для последующего инвестирования;

- национализация предприятий, созданных с участием иностранных инвесторов или экспроприации их активов в результате предпринятых государством изменений в экономике и политике;

- принятие законодательства, которое лишало бы права владения землей, принадлежащей предприятию;

- принятие законодательства, позволяющего полностью или частично конфисковать продукцию предприятия, в которое вложены иностранные инвестиции;

- введение законодательства в области налогообложения, которое препятствовало бы дальнейшему капиталовложению или прибыльному ведению дела;

- введение нормативных актов, которые запрещали бы предприятиям, в которых доминируют иностранные инвесторы, принимать участие в биржевых сделках;

- принятие законодательства, которое ущемляло бы финансовое и любое другое положение иностранных инвесторов по сравнению с первоначальными предпосылками;

- принятие нормативных актов, которые ущемляли бы право инвесторов входить в руководящие органы предприятий, в которые инвесторы вложили соответствующие средства;

- внесение изменений в арбитражную практику;

- военные действия, гражданские волнения и социальные беспорядки, повлекшие за собой причинение ущерба имущественным интересам инвестора.

При этом данный перечень возможных рисков может быть дополнен исходя из особенностей политической и экономической ситуации в стране.

С точки зрения гражданского права многих стран (в том числе и ст. 964 Гражданского кодекса РФ), названные события квалифицируются как форс-мажорные обстоятельства, освобождающие страховую организацию от ответственности по стандартному договору страхования, следовательно, только специализированные страховые компании могут рассматривать их в качестве страховых рисков.

Организации, занимающиеся страхованием иностранных инвестиций от политических рисков, можно подразделить на следующие группы:

1. Государственные организации, осуществляющие страхование некоммерческих рисков национальных предприятий, выступающих в роли инвесторов за рубежом. Примером может служить практика США, где в 1948 г. была учреждена корпорация зарубежных частных инвестиций (OPIC).

Цель деятельности данной корпорации – страховая поддержка американских инвесторов при осуществлении ими капитальных вложений в развивающихся странах и странах с переходной экономикой (список таких стран в настоящее время содержит 140 государств, в том числе и Россию). Страховая защита предоставляется американским фирмам, зарегистрированным в США, с не менее 75% американского капитала, в исключительных случаях – зарубежным инвесторам, но с не менее, чем 95% американского капитала.

Особенностью страхования в рамках OPIC является то, что обязательной предпосылкой заключения договора с конкретным инвестором является заключение двустороннего межправительственного соглашения о содействии капиталовложениям. Так, только после подписания такого соглашения между США и Россией в 1992 г. OPIC получила возможность участвовать в страховании некоммерческих рисков инвесторов США, осуществляющих инвестиции в России.

Объектом страхования могут быть следующие виды инвестиций:

- акции, другие ценные бумаги и права участия;

- прямые инвестиции, например, связанные с проведением строительно-монтажных работ, модернизацией производства и т.д.;

- имущественные права, связанные с лицензированием, международным лизингом и др.;

- ссуды и кредиты.

Размер страховой суммы составляет от 100 млн до 150 млн долл. на один проект и от 300 млн до 350 млн долл. на одну страну, но не более 90% общей величины инвестиций.

Ставки страховых взносов варьируются в диапазоне от 0,3 до 0,6% от страховой суммы.

Договоры заключаются на срок от 12 до 20 лет.

После выплаты страхового возмещения к страховщику, то есть к США в лице OPIC, на основе принципа суброгации переходят все права и требования страхователя в отношении третьих лиц в связи с наступлением страхового случая.

За все время деятельности OPIC были застрахованы капиталовложения на сумму более 9 млрд долл., что составляет около 10% общего объема американских инвестиций.

Напомним, что в России организацией, подобной OPIC, является государственное Агентство «ЭКСАР».

2. Межгосударственные региональные организации, осуществляющие страхование некоммерческих рисков на международном уровне.

Обсуждение целесообразности создания международной организации по страхованию иностранных инвестиций началось еще в конце 50-х гг. ХХ столетия под эгидой Международного банка реконструкции и развития. Но только в 1981 г. было учреждено многостороннее агентство по гарантиям инвестиций (МИГА), что было одобрено Советом управляющих МБРР 11 октября 1985 на ежегодной сессии в Сеуле. Сеульская конвенция вступила в силу 12 апреля 1988 г.

По состоянию на сегодняшний день в МИГА участвует 20 промышленно развитых стран (США, Канада, Великобритания, Германия, Франция, Япония и пр.) и 127 развивающихся стран, в том числе и Россия (с 29 декабря 1992 г.). США принадлежит 17% акций МИГА, России – 2,78%.

МИГА занимается, прежде всего, страхованием прямых инвестиций, но может принимать на страхование и портфельные инвестиции, связанные с прямыми, например, приобретение пакета акций, дающего право участвовать в управлении предприятием.

Задачей МИГА является поощрение иностранных инвестиций в развивающихся странах путем предоставления частным инвесторам дополнительных гарантий и оказания услуг по улучшению инвестиционного климата в стране, принимающей иностранный капитал.

В соответствии с Сеульской конвенцией под гарантии подпадают инвестиции при условии их вложения только в развивающиеся страны - члены МИГА. Чтобы быть застрахованными, инвестиции должны отвечать дополнительным требованиям:

- быть экономически обоснованными и вносить вклад в развитие принимающей страны;

- соответствовать законам и правилам принимающей страны;

- соответствовать провозглашенным целям и приоритетам развития принимающей страны.

В принимающей стране также должны существовать условия для капиталовложений, включая наличие справедливого и равного подхода к капиталовложениям и правовой защиты.

МИГА принимает на страхование следующие виды инвестиций:

1- инвестиции в основной капитал;

2- ссуды и гарантии ссуд, выданные владельцам основного капитала;

3- техническая помощь;

4- контракты по оказанию услуг по менеджменту;

5- соглашения о лицензировании и об открытии сети предприятий.

Страхованию подлежат только новые инвестиционные проекты, в том числе предусматривающие расширение уже существующих предприятий, их приватизацию и реконструкцию.

Страховая сумма не может превышать 90% стоимости инвестиционного проекта и находится в пределах 50 млн долл. на один проект и 175 млн долл. на одну страну.

Тарифные ставки устанавливаются в диапазоне от 0,5 до 3,0% от страховой суммы в год.

Стандартный срок страхования составляет 15-20 лет.

Страхование в Многостороннем агентстве по гарантиям инвестиций построено на принципе законной суброгации, то есть на переходе прав требования от страхователя (инвестора) к страховщику (МИГА) после осуществления страховой выплаты. Признание суброгации означает обязанность принимающего государства выплатить МИГА компенсацию как правопреемнику инвестора.

3. Частные негосударственные организации.

Страховая защита имущественных интересов инвесторов при осуществлении иностранных инвестиций предоставляется не только государственными и международными организациями, но и частными страховыми компаниями, такими, как Ллойдс, AIG и др.

Такое страхование существенно ограничено финансовыми возможностями компаний, чем и объясняется жесткий отбор рисков, принимаемых на страхование, ограничение максимального размера обязательств по договорам страхования и объема страховой ответственности, особенно если имущество уничтожено или повреждено в результате военных действий.

Страхование инвестиционной деятельности от коммерческих рисков проводится, как правило, также частными страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления предпринимательской деятельности.

Страховая сумма как предел ответственности по договору может быть определена несколькими способами:

- в размере величины инвестиций, вложенных в приобретение акций, других ценных бумаг и т.д. В данном случае речь идет о «страховании капитальных вложений»;

- в размере суммы инвестиций и нормативной прибыли, которая может быть установлена на уровне, обеспечиваемом безрисковым вложением капитала. В этом случае говорят о «страховании прибыли».

При этом размер страхового возмещения исчисляется в виде разницы между страховой суммой и фактическим финансовым результатом от застрахованных инвестиций, т.е. страхователю возмещаются потери, если через определенный период застрахованные инвестиции не дадут предусмотренной окупаемости вследствие происшедшего страхового случая.

Список рекомендуемой литературы

1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года // Российская газета. — 2009. — 21 января.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая: Федеральный закон от 23 апр. 1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 02.11.2013 г. № 345–ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс».

3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая: Федеральный закон от 5 августа 2000 г. № 117–ФЗ (в ред. от 02.11.2013
№ 306–ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс».

4. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I: (в ред. от 23 июля 2013 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

5. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации: Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209–ФЗ (в ред. от 23.07.2013 № 238–ФЗ) // СЗ РФ. — 2007. — № 31. — Ст. 4006.

6. О порядке осуществления деятельности по страхованию экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков: Постановление Правительства РФ от 22 ноября 2011 г. № 964 // СПС «КонсультантПлюс».

7. Андреева Е.В. Страхование предпринимательства: курс лекций / Е.В. Андреева. — 2-е изд., перераб. и доп. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2012. — 70 с.

8. Ахвледиани Ю.Т. Некоторые аспекты страхования предпринимательских рисков в России / Ю.Т.Ахвледиани, Парагульгов Х.А. // Страховое дело. — 2006. — № 4. — С. 36–40.

9. Байдина О.С. Факторы риска банков при работе со средним и малым бизнесом / О.С. Байдина, Е.В. Байдин // Деньги и кредит. — 2011. — № 11. — С. 28–32.

10. Батадеев В.А. Устойчивое развитие экономики России в условиях усовершенствования управления рисками и страхования / В.А. Батадеев // Страховое дело. — 2010. — № 11. — С. 27–33.

11. Брызгалов Д.В. Особенности управления рисками и страхования на малых и средних предприятиях /Д.В. Брызгалов // Организация продаж страховых продуктов. — 2009. — № 1. — С. 10–14.

12. Ветрова М.Н. Организация деятельности малого предпринимательства: законодательные рамки и нормативное регулирование / М.Н. Ветрова, С.В. Гришанова // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. — 2011. — № 6. — С. 23–28.

13. Видолова М. Управление банковскими рисками: международные стандарты / М. Волкова// Пробл. теории и практики управл. — 2012. — № 4. — С. 25–30.

14. Волкова И. А. Страхование предпринимательского риска в гражданском праве России / И. А. Волкова. — Волгоград: Изд -во ВолГУ, 2011. — 146 с.

15. Волкова И. Страхование предпринимательского риска / И. Волкова// Власть. — 2009. — № 9. — С. 121–123.

16. Годин А.М. Управление кредитным риском / А.М. Годин, А.С. Муханов // Финансы. — 2010. — № 3. — С. 67-69.

17. Гусева Т.А. Руководство по организации малого и среднего бизнеса: правовые аспекты / Т.А. Гусева, К.В. Гришина, И.С. Леташова. — М.: Деловой двор, 2010. — 349 с.

18. Данилочкина М.А. Страхование финансовых рисков / М.А. Данилочкина, Р.К. Савинский // Юридическая и правовая работа в страховании. — 2008. — № 2. — С. 33–38.

19. Дегтярева О.И. Управление рисками в международном бизнесе: учеб. пособие / О.И. Дегтярева. — М.: URSS, 2008. — 244 с.

20. Дементьев С.П. Анализ отечественного и зарубежного опыта страхования крупных рисков / С.П. Дементьев // Микроэкономика. — 2009. — № 4. — С.134–139.

21. Дмитриева Е.А. Управление рисками проектов в рамках государственно-частного партнерства / Е.А. Дмитриева // Деньги и кредит. — 2012. — № 2. — С. 51–55.

22. Жуковская И.В. Управление инвестиционными рисками предприятия — мезоуровень исследования / Жуковская И.В., Невмянов Р.А. // Микроэкономика. — 2010. — № 2. — С. 48–52.

23. Ибадулаев В. А. Управление рисками на опасных производственных объектах / Ибадулаев В. А., Филатов В. С., Павлов П. М. // Справочник специалиста по охране труда. — 2005. — № 5. — С 85-96.

24. Иванов А.П. Страхование рисков как инструмент управления предпринимательской деятельностью / А.П. Иванов, Ю.Н. Быкова // Финансы. — 2007. — № 9. — С. 14–19.

25. Казакова Н.А. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски / Н.А. Казакова. — М.: Инфра-М, 2012. — 208с.

26. Качалова Е.Ш. Прогнозная оценка страхования кредитных рисков в условиях экономического кризиса / Е.Ш. Качалова, Н.В. Стрельников // Финансы. — 2012. — № 11. — С.38–41.

27. Клецкин А.Н. Страхование как метод управления предпринимательскими рисками / А.Н. Клецкин // Страховое дело. — 2009. — № 11. — С. 56–60.

28. Комаров С.Е. Страхование предпринимательских рисков, или бюджет как выгодоприобретатель / С.Е. Комаров // Советник бухгалтера. — 2008. —
№ 12. — С. 2–8.

29. Корнюшин В.Ю. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. Учебный курс / В.Ю. Корнюшин — М.: МИЭМП, 2010.— 130с.

30. Лебедева С. Как избежать рисков, работая с посредниками / С. Лебедева // Финансы и закон. — 2012. — № 3. — С. 18–20.

31. Лебединов А.П. К вопросу о страховании предпринимательских и финансовых рисков / А.П. Лебединов // Юридическая и правовая работа в страховании. — 2010. — № 1. — С. 19–24.

32. Лемзякова Е.П. Развитие страхования ответственности хозяйствующих субъектов перед третьими лицами. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Е.П. Лемзякова. — Иркутск, 2013. — С. 69.

33. Методы анализа и управления эколого-экономическими рисками / Под ред. Тихомирова Н. П. — М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2003. — 350 с.

34. Новиков И.А Особенности российского страхового законодательства / И. А. Новиков // Законодательство. — 2011. — № 5. — С. 21–26.

35. Раков М. Вопросы страхования предпринимательских рисков / М. Раков // Хоз. и право. — 2010. — № 10. — С. 94–97.

36. Риск-менеджмент: учебно-методический комплекс / сост. А. Б. Каневский. — Иркутск: Издательство БГУЭП, 2006. — 112 с.

37. Русакова О.И., Андреева Е.В. Страхование предпринимательства: учеб. пособие / О.И. Русакова, Е.В. Андреева. — Иркутск: изд-во БГУЭП, 2005. — 204 с.

38. Рябикин В.И. Особенности страхования малых предприятий в России / В.И. Рябикин // Финансовый менеджмент в страховой компании. — 2007. —
№ 1. — С. 17–22.

39. Сахирова Н.П. Стратегия управления развитием страхования предприятий в контексте реализации промышленной политики в России / Н.П. Сахирова // Страховое дело. — 2009. — № 11. — С.3–8.

40. Сахирова Н.П. Страховой механизм обеспечения экономической безопасности промышленности России: анализ и развитие / Н.П. Сахирова // Страховое дело. — 2010. — № 10. — С.4–11.

41. Селуянов Д.М. О страховании финансовых и предпринимательских рисков / Д.М. Селуянов // Юридическая и правовая работа в страховании. — 2008. — № 1. — С. 25–36.

42. Серебровский В.И. Страхование / В.И. Серебровский. — Изд. 3-е. — М.: Спарк, 2007. — 144 с.

43. Серегин Е.В. Предпринимательские риски: учеб. пособие / Е.В. Серегин. — М.: Спарк, 2008. — 41 с.

44. Соловьев Д.В. Страхование как фактор развития предприятия / Д.В. Соловьев // Страховое дело. — 2009. — № 11. — С. 38–45.

45. Сычев А.Ю. История управления рисками / А.Ю. Сычев // Управление риском. — 2003. — № 4. — С. 2-14.

46. Тактаров Г.А. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: учеб. пособие / Г.А. Тактаров, Е.М. Григорьева. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 256 с.

47. Филобокова Л. Ю. Методические подходы к оценке конкурентоспособности и предпринимательского риска в малом предпринимательстве / Л.Ю. Филобокова // Экономический анализ: теория и практика. — 2009. — № 5. —
С. 45–49.

48. Харнахоева Л.А. Развитие страхования экологических рисков. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Л.А. Харнахоева. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2009.

49. Царев Р.М. Предпринимательские риски: учеб. пособие / Р.М. Царев. — М.: Дека, 2009. — 93 с.

50. Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов / В.В. Шахов, Ю.Т. Ахвелидиани. — 3-е изд. перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ, 2012. — 510 с.

51. Шихов А.К. К вопросу о предпринимательских и финансовых рисках / А.К. Шихов // Страховое дело. — 2009. — № 5. — С. 60-64.

52. Яшина Н.М. Основы страхования предпринимательского риска / Н.М. Яшина // Финансы. — 2008. — № 11. — С. 23–28.

53. Официальный сайт СБРФР [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.fcsm.ru.

54. Официальный сайт Сибирское страхование [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.sib-insur.ru.

55. Официальный сайт «Страхование сегодня» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.insur-info.ru.

Примерные тесты по дисциплине

«Страхование предпринимательства»

1. Классификация рисков, присущих определенному виду предпринимательской деятельности осуществляется на следующем этапе риск-менеджмента:

а) на этапе администрации;

б) на этапе контроля за рисками;

в) на этапе идентификации.

2. По степени распространенности выделяют:

а) риски чистые и спекулятивные;

б) риски внешние и внутренние;

в) риски фундаментальные и частные.

3. Выделяют следующие основные методы управления рисками (выбрать несколько вариантов):

а) контроль за риском;

б) отказ от риска;

в) удержание риска;

г) страхование риска;

д) участие в несении риска;

е) передача риска.

4. В составе предпринимательского риска принято выделять следующие группы рисков (выбрать несколько вариантов):

а) производственный риск;

б) кредитный риск;

в) финансовый риск;

г) инновационный риск;

д) коммерческий риск.

5. Согласно положениям ГК РФ страхование предпринимательских рисков относится:

а) к отрасли имущественного страхования;

б) к отрасли страхования ответственности;

в) к самостоятельной отрасли страхования.

6. Страхователем по договору страхования предпринимательского риска может выступать:

а) как сам предприниматель, так и любое другое физическое лицо;

б) как сам предприниматель, так и любое другое юридическое лицо;

в) только сам предприниматель.

7. Выгодоприобретателем по договору страхования предпринимательского риска может выступать:

а) только сам страхователь;

б) как страхователь, так и любое другое лицо;

в) только другое лицо, являющееся предпринимателем.

8. Страхование потери прибыли от простоя производства относится:

а) к страхованию прямых потерь доходов;

б) к страхованию косвенных убытков.

9. При страховании арендной платы страхователем выступает:

а) арендатор;

б) арендодатель.

10. При страховании имущества по системе первого риска для расчета страхового взноса размер тарифной ставки применяется:

а) к величине страховой суммы по договору страхования;

б) к величине действительной стоимости имущества на дату заключения договора;

в) к величине страховой стоимости имущества на дату страхового случая.

11. Оговорка «эверидж» - это оговорка:

а) о страховании по системе первого риска;

б) о пропорциональном страховании;

в) о страховании по системе предельного обеспечения.

12. В основе страхования потери прибыли от простоя производства по американской системе лежит:

а) принцип коммерческой готовности;

б) принцип технической готовности.

13. Если по условиям договора страхования потери прибыли от простоя производства подлежат возмещению текущие затраты, то в размер страхового возмещения будут включены (выбрать):

а) платежи органам социального страхования за постоянных работников;

б) платежи органам социального страхования за работников дополнительных смен, введенных для сокращения сроков простоя;

в) плата за аренду производственных помещений;

г) амортизационные отчисления;

д) налоги с оборота;

е) пени и штрафы за невыполнение страхователем договорных обязательств.

14. Сделка между покупателем и продавцом, дающая право покупателю покупать или продавать по определенному курсу сумму валюты в течение обусловленного времени – это:

а) валютный фьючерс;

б) валютный опцион;

в) форвардная валютная сделка.

15. При страховании муниципальных облигаций выгодоприобретателем по договору страхования выступает:

а) эмитент облигаций;

б) инвестор по облигациям;

в) рейтинговое агентство, присвоившее эмитенту более высокий рейтинг кредитоспособности.

16. Страхование экспортных кредитов покрывает следующие два основных вида рисков (выбрать):

а) экономический риск;

б) риск форс-мажорных обстоятельств;

в) политический риск;

г) коммерческий риск;

д) производственный риск.

17. Страхование инноваций относится к страхованию:

а) коммерческих рисков;

б) кредитных рисков;

в) финансовых рисков;

г) инвестиционных рисков.

18. Страхование инвестиций в части страхования политических рисков распространяется:

а) только на прямые инвестиции;

б) только на портфельные инвестиции;

в) как на прямые, так и на портфельные инвестиции.

19. При страхования коммерческих рисков по принципу «страхования инвестиций» страховая сумма устанавливается:

а) в размере капитальный вложений страхователя в инвестиционный проект;

б) в размере капитальный вложений страхователя в инвестиционный проект с учетом ожидаемой доходности;

в) в размере ожидаемого дохода от инвестиционного проекта.

20. Титульное страхование – это:

а) страхование риска утраты недвижимого имущества в результате форс-мажорных обстоятельств;

б) страхование риска утраты права собственности на недвижимое имущество;

в) страхование риска несения дополнительных расходов в связи с необходимостью переоценки недвижимого имущества.

Учебное издание

Андреева Елена Витальевна