Страхование имущества предприятий и организаций

Особенности и классификация имущественного страхования.

Особенности страхования имущества граждан.

Страхование в финансово-кредитной сфере.

Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.

Страхование имущества предприятий и организаций.

Особенности и классификация имущественного страхования.

Тема 9. Имущественное страхование

Планирование и прогнозирование страховой деятельности.

Прогнозирование и планирование страховой деятельности базируется на данных экономического анализа страховых операций.

Прогнозирование – это научно-аналитический этап процесса планирования. В процессе прогнозирования решаются следующие задачи:

- выявляются основные проблемы развития страхования в свете постоянно меняющихся социальных, экономических, технических, демографических процессов;

- производятся оценка сложившейся ситуации, предвидение новых проблем и ситуаций на рынке страхования;

- осуществляется выявление альтернатив и перспектив развития страхового дела, принимаются наиболее оптимальные решения.

Процесс планирования состоит из следующих этапов:

На первом этапе рассчитывается ожидаемое поступление страховых взносов – как база для дальнейшего планирования;

На втором этапе определяется плановая сумма поступления страховых взносов с учетом базовых данных о количестве договоров страхования и средней сумме страхового взноса на один договор.

На третьем этапе происходит доведение плановых показателей до конкретных исполнителей.

Предполагаемые финансовые результаты деятельности страховой компании отражаются в финансовом плане.

Финансовый план страховой компании представляет собой баланс доходов и расходов. В нем определяются основные источники поступления доходов и основные направления расходов.

Баланс доходов и расходов составляется на год, полугодие, квартал, месяц. Составление баланса доходов и расходов на более короткий срок позволяет более оперативно управлять деятельностью страховой компании.

Страхование имущества является одной из отраслей страхования, объектом которого выступают имущественные интересы, связанные:

- с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании и распоряжении страхователя или иного названного в договоре выгодоприобретателя;

- с нанесением ущерба их имущественным правам, в т.ч. с возникновением убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или с изменением условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельством.

К имущественному страхованию в полном объеме применимы все классические принципы страхования:

- страхового интереса,;

- высшей добросовестности,

- возмещения,;

- суброгации;

- непосредственной причины,.

Цель имущественного страхования – возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился до него.

Существует 4 способа возмещения ущерба:

- денежное;

- ремонт;

- замена;

- восстановление.

Чаще всего используется денежная форма возмещения, но иногда для страховых компаний выгодны «натуральные» формы возмещения, например, при страховании автомобилей или недвижимости.

Весь комплекс вопросов и возможных ситуаций по заключению, исполнению и прекращению договоров страхования имущества подробно оговорены в правилах страхования, которые разрабатываются каждым страховщиком самостоятельно.

Классификация имущественного страхования:

Исходя из того, кто является страхователем можно выделить 2 группы:

- страхование имущества юридических лиц;

- страхование имущества граждан.

В первой группе выделяют:

- страхование имущества предприятий;

- страхование грузов;

- страхование предпринимательских рисков;

- страхование средств транспорта (водного, воздушного, автомобильного и др.)

Вторая группа включает:

- страхование строений и квартир;

- страхование домашнего имущества;

- страхование домашних животных;

- страхование транспортных средств

- и другие

В зависимости от специфики объектов, охваченных страховой защитой, выделяют:

- транспортное страхование;

- страхование технических рисков;

- сельскохозяйственное страхование

- другие

В зависимости от вида рисков, от которых проводится страхование, выделяют следующие группы:

- страхование на случай пожара и стихийных бедствий;

- страхование имущества от аварий;

- страхование от краж и других противоправных действий третьих лиц.

- другие

Договор добровольного страхования имущества заключается с предприятиями и организациями независимо от их формы собственности, а также с предпринимателями без образования юридического лица.

Объектами страхования являются:

- основные средства (за исключением транспортных средств);

- объекты незавершенного строительства;

- оборотные средства (готовая продукция, инвентарь и др.)

Страховые случаи – повреждение или гибель застрахованного имущества в результате:

а) пожара

б) стихийных бедствий и действий природных сил (землетрясения, наводнения, урагана, вихря бури, цунами, ливня, града, затопления)

в) удара молнии

г) взрыва газа, котлов, машин, аппаратов

д) действия воды (аварий отопительной, водопроводной, противопожарной и канализационной систем, проникновения воды из соседних помещений)

е) падения пилотируемых летательных объектов, их частей

ж) боя стекол, витрин и др.

Кроме того, материальные ценности могут быть застрахованы на случай их кражи со взломом и других противоправных действий третьих лиц.

Страховая премия исчисляется по ставкам, установленным по отдельным рискам. Эти ставки дифференцированы в зависимости от отрасли и вида производства, назначения имущества, условий пожарной безопасности, сохранности имущества, срока страхования, места расположения и др. факторов.

Страховая сумма устанавливается в размере действительной стоимости имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

Размер ущерба определяется в следующем порядке:

- в случае гибели застрахованного имущества – в размере действительной стоимости погибшего имущества на день страхового случая за вычетом остатков, годных к использованию или реализации;

- в случае утраты застрахованного имущества – в размере действительной стоимости данного имущества на день страхового случая;

- в случае повреждения имущества – в размере суммы восстановительных расходов, необходимых для приведения имущества в состояние, в котором оно находилось непосредственно перед наступлением страхового случая.