Эволюция и сущность векселя

Достоверной даты появления векселя на сегодняшний день не установлено. Ученые высказывают различные точки зрения о времени и месте появления первых векселей. Многие предполагают, что вексельные операции были известны древним римлянам и древним грекам, т.е. исторически возникновение векселя относится к Античности. Первые упоминания о векселе связаны с Древней Грецией, в которой существовали очень прочные связи между владельцами разных валют, менялами (предшественниками современных финансистов) в разных городах. Недостаток наличных монет, а также соображения безопасности в длительных морских переходах привели к тому, что купец предпочитал не возить с собой наличные деньги. Он сдавал их авторитетному «финансисту» и получал расписку от него в том, что получит эти деньги за небольшим вычетом (процент за обналичивание на современном языке) в другом месте у другого «финансиста», а затем по этой расписке последние смогут рассчитаться между собой. Такие расписки еще не могли переходить из рук в руки, а значит, обращаться. В силу этого они являлись скорее «предками» векселей, но не самими векселями.

По мнению большинства российских экономистов векселя появились в середине XII в. в Италии, которая считалась центром хозяйственной и финансовой деятельности. Об итальянском происхождении векселя свидетельствует как используемая вексельная терминология (акцепт, индоссамент, трассант), так и тот факт, что древние вексельные документы написаны на итальянском языке.

Если сначала вексель гарантировал получение наличных денег в другом месте, то позже он стал выступать фактом обмена товара на деньги, которые продавец получал позднее с учетом или без учета задержки – беспроцентный и процентный вексель.

Примером первого, дошедшего до наших дней, векселя служит процентная расписка 1339 г.

Барталус и Ко. в Пизе.

Во имя Господа Аминь. Барталус и Ко. посылает свой привет Барна из Лухи и Ко. Авиньон.

Заплатите по этому письму 20 ноября 1339 г. Ландуччио Бассадраги и Ко. из Лухи золотых гульденов, которые мы сегодня получили от Такредо Баначмунти и Ко., начислив в их пользу, и зачислите эту сумму на наш счет. Выдано 5 октября 1339 г.

В 1569 г. в Болонье появился первый вексельный устав, закрепивший правила использования векселя.

Начиная с XVII в. вексель вступает во второй этап своего развития. Этот этап можно назвать «французским», так как большинство ученых связывают его с ярмарками во Франции. Он начинает применяться как средство платежа и неотъемлемая часть многих хозяйственных договоров, что было закреплено в полном своде экономических законов «Code de Commerce» 1808 г. Векселя составлялись прямо на ярмарочных площадях, что тоже было связано с соблюдением безопасности.

Широкое использование векселя в качестве платежного средства стало возможным благодаря появлению индоссамента. Вексель стал передаваться от одного лица к другому по надписи на обороте документа. Именно в это время он становится обращающейся ценной бумагой со своим «рынком».

Передача «французского» векселя по индоссаменту заключалась в том, что на обороте указывалось имя того, кому он передавался (именной индоссамент), либо ставилась просто подпись, и оставлялось место, куда могло вноситься имя приобретателя.

В связи с обращаемостью векселя усилилась его роль в торговом обороте; для векселя была установлена письменная форма, а также обязательные реквизиты, некоторые из которых сохранились и до настоящего времени.

В XIX в. центром вексельного обращения становится Германия, переживающая промышленный подъем. Экономика Германии требует единого экономического пространства, но политическая ситуация приводит к раздробленности немецких земель, во взаимных расчетах становится необходим вексель.

В 1848г. был издан общегерманский вексельный устав. Он ознаменовал собой вступление векселя в третий, «германский», этап своего развития.

По германскому вексельному уставу вексель стал по-настоящему абстрактным обязательством. Не требовалось отметки о получении валюты (денежной суммы или товара), «германский» вексель предполагался передаваемым, все правоотношения по векселю заключались в его тексте, поэтому допускались только такие возражения, которые вытекали из текста векселя. Вексель разрешается использовать в отрыве от торговых сделок исключительно как долговую ценную бумагу. Именно этот устав берется за основу вексельного законодательства Швеции в 1851 г., Финляндии в 1858 г., Сербии в 1860 г., Бельгии в 1878 г., Норвегии в 1880 г., Италии в.1882 г.

Таким образом, в конце XIX в. появились предпосылки для создания единого вексельного устава в Европе. Но только 7 июня 1930 г. в Женеве была принята конвенция, унифицировавшая основные нормы международного вексельного права, которые действуют и по сей день. Единообразный вексельный закон (ЕВЗ), принятый в Женеве, обязал каждого участника придерживаться его основных положений в создании местных законов. К Женевской конвенции постепенно присоединились: Германия, Австрия, Бельгия, Бразилия, Колумбия, Дания, Польша, а также Эквадор, Испания, Финляндия, Франция, Греция, Венгрия, Италия, Япония, Люксембург, Норвегия, Нидерланды, Перу, Швеция, Швейцария, Чехословакия, Турция, Югославия, СССР. Однако такие страны, как Англия, Австралия, Израиль, Канада, Кипр, США, Филиппины, ЮАР и др. основывают свою деятельность на английском законе о переводных векселях (1882 г.), отличном от Женевского ЕВЗ. Это связано с доминирующей ролью Англии и ее извечным противостоянием Франции и Германии в XIX в. все колонии английской короны также имели «проанглийское» законодательство. Таким образом, исторически возникло два «вексельных пространства»: континентальное и англосаксонское (или женевская и англо-американская вексельные системы), имеющие свою специфику. Попытки их объединить предпринимаются постоянно, но, до сих пор разрыв между ними не преодолен.

В России вексель появился в конце XVII в. Он был завезен немецкими купцами, об этом свидетельствует наименование ценной бумаги – «вексель». Слово «вексель» было явно заимствовано из немецкого языка – (Wechsel – обмен).

В эпоху царствования Петра I вексель выступал в качестве средства перевода денег из одной местности в другую на содержание армии. Поэтому вексель получил название «казначейский». В 1709 был опубликован первый вексельный устав. Затем, в 1832 г., появляется Устав о векселе, вошедший в Свод законов 1857 г. Третий российский вексельный устав принимается в 1902 г. по аналогии с германским 1848 г., что заметно оживляет вексельное обращение в дореволюционной России. В ту пору существенным отличием иностранных векселей была долгосрочность (до 12 месяцев) российских веселей, в отличие максимального 3-месячного срока западных обязательств.

В промежуток времени между 1729 и 1902 гг. в российском вексельном праве отдавалось предпочтение то германской вексельной системе, то французской, в зависимости от того, какой из стран принадлежали симпатии законодателей.

В 1917 г. вексельное право было ликвидировано, и только 20 марта 1922 г. в период нэпа появляется Положение о векселе как о форме предоставления коммерческого кредита для торговых сделок. Во время кредитной реформы 1930–1932 гг., обусловившей переход к политике централизации планирования и государственного регулирования экономики, вексельное право вновь было ликвидировано. Многообразие вексельных законодательств разных стран в начале XX в. стало серьезным препятствием в развитии международного вексельного оборота.

Новой вехой в развитии вексельного права явилось подписание вексельной конвенции 7 июня 1930 г. в Женеве «О единообразном законе, о переводном и простом векселе». Женевская конвенция оказала большое влияние на дальнейшее развитие вексельного права. На основе этой конвенции многие страны унифицировали свое вексельное законодательство. В их числе был и Советский Союз, где вексель применялся только во внешнеторговых расчетах. На территории СССР действовало Положение о переводном и простом векселе, утвержденное постановлением СНК СССР от 7 августа 1937 г. Постановлением от 7 августа 1937 г. ЦИК и СНК СССР утвердил ратифицированную 25 ноября 1936 г. Женевскую конвенцию, которая определила вексель как строго формальное, безусловное, абстрактное, денежное и передаваемое обязательство. Важным положением этой конвенции явилась также солидарная ответственность всех заинтересованных по векселю лиц, что было узаконено еще в 1673 г. во Франции. Россия тем самым окончательно закрепилась в континентальном вексельном пространстве, в которое исторически вошла еще во времена Петра I.

Однако векселя на внутрироссийском рынке до 1990 г. не использовались. Лишь 19 июня 1990 г. постановлением Совета Министров СССР № 590 «Положение о ценных бумагах» векселя были «реабилитированы». Далее 24 июня 1991 г. постановлением Президиума Верховного Совета РСФСР № 1451-1 «О применении векселей в хозяйственном обороте РСФСР» было разрешено предприятиям, организациям, учреждениям и предпринимателям осуществлять поставку продукции (выполнять работы, оказывать услуги) в кредит с взиманием с покупателей (потребителей, заказчиков) процентов, используя для оформления таких сделок векселя.

Затем принимаются следующие основные нормативные документы:

§ Закон РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле», где вексель оговаривался как платежный документ;

§ Указ Президента РФ от 19 октября 1993 г. № 1662 «Об улучшении расчетов в хозяйстве»;

§ Постановление Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. № 1094 «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца»;

§ Гражданский кодекс Российской Федерации (части 1 и 2);

§ Закон РФ от 11 Марта 1997 г. № 48–ФЗ «О переводном и простом векселе», которым и регулируется в настоящий момент вексельное обращение в России.

Ранее принятые законы, положения, письма действуют только в части, не противоречащей этому закону, фактически являющемуся окончательным на сегодня утверждением Женевской конвенции на всей территории Российской Федерации.

Владелец векселя имеет несколько принципиальных возможностей по его использованию. Наиболее простой вариант заключается в том, чтобы сохранять этот вексель до срока платежа, а затем предъявить его к оплате. Но этот способ имеет существенный недостаток, связанный с замораживанием денежных средств, которые можно досрочно получить по векселю. Второй вариант – это оплата векселем своих обязательств перед другим предприятием, по отношению к которому держатель векселя выступает должником. Для этого на оборотной стороне векселя пишется передаточная надпись – заявление о передаче своих требований по векселю другому предприятию; она называется индоссаментом (от in dosso (ит.) – на обороте или дословно «на спине»). Официально утвержденных форм индоссаментов не имеется, поэтому на практике могут использоваться различные их варианты. В частности, используется так называемый бланковый индоссамент, или индоссамент на предъявителя, при котором на вексель ставится надпись «Платите приказу предъявителя».

Таких записей может быть достаточно много, так как вексель может переадресовываться до наступления срока платежа, он может покрыть несколько различных денежных обязательств, и если на векселе для них уже не хватает места, то к векселю присоединяется добавочный лист – аллонж. Погашение векселя может происходить двумя путями: либо владелец векселя сам предъявляет его к оплате, либо он обращается в свой банк с поручением принять платеж. Такое поручение называется инкассовый индоссамент, а сама процедура взыскания банком средств по векселю – инкассированием векселя.

Большинство обращающихся векселей являются авалированными. Аваль – это данная третьим лицом полная или частичная гарантия уплатить указанную сумму в случае неоплаты ее плательщиком. Аваль дается на векселе или на добавочном листе. Выражается словами «считать за аваль» или всякой иной равнозначной формулой. Для аваля достаточно одной лишь подписи. В авале должно быть указано, за чей счет он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за счет векселедателя. Оплачивая вексель, авалист приобретает права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию.

На практике при работе с векселем очень важным является вопрос том, что происходит при неоплате векселя и что при этом необходимо делать. Вексель должен предъявляться к платежу либо непосредственно в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух последующих рабочих дней. При неоплате векселя в срок отказ от платежа должен быть своевременно (на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 ч следующего дня) удостоверен в нотариальной конторе, т.е. следует заявить протест в неплатеже. Однако этого можно не делать, если в векселе есть оговорка «без расходов» (протеста). После этого в течение четырех рабочих дней векселедержатель может предъявить претензии индоссантам (если они были) и выставителю векселя. Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней после получения соответствующего извещения сообщить его суть своему индоссанту; одновременно извещаются авалисты. При этом действует следующее правило: по векселю солидарно обязаны перед ремитентом все те, кто поставил на нем свою подпись, за исключением индоссантов, поместивших слова «без оборота на меня».

Держатель векселя имеет право предъявления иска ко всем этим лицам вместе и к каждому в отдельности, причем без соблюдения последовательности, в которой они обязались; такое же право принадлежит каждому, подписавшему вексель, после того как он его оплатил. Если же векселедержатель не предъявил своевременно вексель к оплате, не опротестовал его при необходимости в соответствующие сроки, то он теряет свои права на предъявление претензий к трассанту, всем индоссантам и авалисту (но не к самому должнику). В случае если оплата векселя все же не произведена, дело передается в суд.

В 1988 г. была сделана важная попытка создания единых вексельных правил и единого вексельного пространства. На протяжении всей истории своего развития вексельное обращение было тесно связано с международной торговлей. Нередко в качестве сторон одного и того же векселя выступали лица, принадлежавшие к государствам, входившим в различные системы вексельного права. Вполне естественно, что в международном обществе возникало стремление унифицировать вексельное право различных стран; прежде всего, привести в соответствие вексельное право стран женевской и англо-американской систем.

С этой целью Комиссия ООН по праву международной торговли (ЮНСИТРАЛ) подготовила проект Конвенции о международных переводных векселях и международных простых векселях. Проект Конвенции явился результатом пятнадцатилетней работы комиссии в этом направлении. Столь долгий срок работы не случаен, поскольку задача унификации вексельного права является нелегкой: разница в вексельном праве стран женевской и англо-американской систем определяется разницей не только собственно в вексельном праве, но в принципиальных отличиях права стран континентальной системы и системы общего права.

Конвенция не ставила своей целью полностью унифицировать вексельное право различных стран – такая задача была бы столь же преждевременной, сколь и неразрешимой. Задача сводилась к тому, чтобы унифицировать вексельное право в той его части, которая непосредственным образом затрагивает интересы международного торгового сообщества – сферу международного обращения векселей. В силу этого и само понятие векселя, и все рассмотренные в Конвенции конструкции вексельного права относятся именно к международным простым и переводным векселям.

Генеральная Ассамблея ООН 9 декабря 1988 г. одобрила Конвенцию «О международных переводных векселях и международных простых векселях». В ней определяются понятия «международный переводной» или «простой» вексель исходя из трех составляющих: названия документа, место совершения определенного вексельного действия, содержания документа. При этом Конвенция в отличие от подхода к данному вопросу вексельного права стран англосаксонской системы не применяется к чекам.

В отношении места совершения определенного вексельного действия устанавливаются следующие правила:

§ в тексте векселя должно быть указано как минимум два из следующих мест: место выставления векселя; место, указанное рядом с подписью векселедателя; место, указанное рядом с наименованием получателя; место платежа; для переводного векселя также место, указанное рядом с наименованием плательщика;

§ любые два из перечисленных мест должны находиться в разных государствах.

В отношении вексельного текста Конвенция содержит перечень реквизитов, которые должны присутствовать в тексте документа. К ним относятся:

§ в виде слов «международный переводный (или простой) вексель»;

§ безусловный приказ (для простого векселя – безусловное обязательство) уплатить определенную денежную сумму получателю платежа;

§ указание на то, что вексель подлежит оплате по предъявлении или в определенный срок;

§ дата составления векселя;

§ подпись векселедателя.

Только при выполнении вышеперечисленных условий документ будет считаться международным переводным или простым векселем в понимании Конвенции ЮНСИТРАЛ, и к нему могут быть применены нормы Конвенции.

В отношении вексельных реквизитов Конвенция содержит ряд норм, которые не соответствуют традиционному для России подходу, основанному на Женевских вексельных конвенциях 1930 г.

Так, например, обстоит дело в отношении определенности вексельной суммы. Согласно ныне действующему в России вексельному праву, не допускается указание в векселе различных последовательных сроков платежа. Но Конвенция избрала при решении этого вопроса подход английского закона о переводных векселях. В соответствии со ст. 7 допускается указание в векселе возможности выплаты суммы векселя частями в последовательные даты, а также частями в последовательные даты с указанием в векселе, что в случае неуплаты любой части невыплаченный остаток подлежит немедленной уплате.

Конвенция не содержит столь строгих норм к указанию сроков платежа по векселю, которые характерны для современного российского права. Вексель согласно нормам Конвенции может быть либо составлен с оплатой по предъявлении, либо подлежать оплате в определенный срок. В качестве подлежащего оплате по предъявлении вексель будет рассматриваться, если в нем срок платежа либо не указан, либо указано, что он оплачивается по предъявлении, по требованию и т.п.

Понятие «определенный срок» подразумевает, что вексель считается подлежащим оплате в определенный срок (по тексту), если он должен быть оплачен: в указанную дату, в установленный промежуток времени от указанной даты или в установленный промежуток времени от даты версии; в установленный промежуток времени от предъявления частями в последовательные даты.

Кроме того, в отличие от вексельного права стран женевской системы Конвенция признает два вида векселедержателей: держатель и защищенный держатель. В качестве держателя векселя рассматривается либо лицо, обладающее векселем и названное получателем платежа в тексте векселя, либо лицо, обладающее векселем в качестве индоссанта. Защищенным держателем является держатель векселя при условии, что в тот момент, когда он стал держателем, он удовлетворял ряду условий.

Прежде всего, он не должен был знать о ряде возражений против ответственности по векселю, в частности возражений:

§ базирующихся на основной сделке между выдвигающей возражения стороной и векселедателем первого векселя или между упомянутой стороной и последующей стороной;

§ возникающих из обстоятельств, в результате которых выдвигающая возражения сторона стала стороной;

§ основанных на неспособности обязываться по векселю или основывающихся на факте подписания векселя вследствие обманных действий, или основанных на подложности подписи либо на подписи, поставленной с превышением полномочий.

Уже с первого взгляда становится понятным, что конструкция держателя и защищенного держателя достаточно сложна (по крайней мере гораздо сложнее конструкции различных видов держателей в английском вексельном праве). Это одна из причин, по которой Конвенция подверглась достаточно острой критике со стороны ряда государств именно за ее сложность.

В данной Конвенции содержится достаточно много положений, отличающихся от подхода вексельного права, как стран англосаксонской системы, так и стран континентальной системы. Все это делает ее трудноприменимой в современных условиях. До сих пор названная Конвенция о международных векселях не вступила в силу, так как для вступления силу необходимо, чтобы ее ратифицировали 10 государств.