Кредитная и банковская системы

Кредитная система — это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, осуществляемых кредитно-финансовыми институтами.

Современная кредитная система государства складывается из банковской системы (Центральный банк и коммерческие банки) и совокупности так называемых специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита.

В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень банковской системы занимает Центральный банк.

Центральный банк – главное звено кредитной системы. Исторически он выделился из множества коммерческих банков еще в XVIII – XIX веках. Некоторые ЦБ были сразу учреждены как государственные институты (Немецкий федеральный банк, Резервный банк Австралии и др.), другие были национализированы после Второй мировой войны (Банк Франции, Англии, Японии и др.). Отдельные ЦБ до сих пор существуют на основе смешанной государственно-частной собственности, например, Федеральная резервная система США.

ЦБ Российской Федерации (Банк России) был создан в 1992 г. на базе Госбанка СССР. Он является государственным учреждением и находится в исключительной федеральной собственности.

ЦБ выполняет следующие функции:

1) эмиссия национальных денежных знаков, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ; регулирование величины предложения денег;

2) общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства;

3) предоставление кредитов коммерческим банкам в качестве кредитора в последней инстанции

4) выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управление счетами правительства, расчетно-кассовое обслуживание государственных институтов и учреждений;

5) осуществление зарубежных финансовых операций;

6) регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных методов воздействия на активы банков: политика учетных ставок на открытом рынке и обязательных резервов;

7) регламентация валютного обращения в стране и контроль за валютными операциями экономических субъектов.

Второй уровень банковской системы — это сеть коммерческих банков.

Банк — кредитно-денежный институт, занимающийся привлечением и размещением денежных ресурсов.

Банк предоставляет различные кредитно-финансовые услуги:

· кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйствования;

· прием вкладов на выдача кредитов;

· посредничество в платежах;

· купля-продажа ценных бумаг;

· размещение государственных займов;

· управление по доверенности имуществом клиентов;

· консультации по финансово-кредитным вопросам.

В качестве инвесторов коммерческие банки могут вкладывать деньги в облигации и другие ценные бумаги.

Банки осуществляют активные и пассивные операции. С помощью пассивных операций банк мобилизует ресурсы, а с помощью активных осуществляет их раз­мещение.

Ресурсы банка формируются за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным средствам относится акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства составляют незначительную часть ресур­сов современного банка.

Основная часть ресурсов банка привлекается в виде вкладов (депозитов), а также корреспондентских счетов.

Банковский процент является своеобразной ценой кредита. Его величина зависит от соотношения спроса и предложения на денежном рынке, а также степени риска, который несет кредитор, ссужая определенную денежную сумму должнику.

В каждой кредитной сделке есть опасность того, что ссуда не будет погашена в срок. По степени риска устанавливается размер той части процента, которая является как бы платой за риск. Риски различаются в зависимости от вида банков.

Базисными для всей системы процентных ставок являются:

· учетный процент Центробанка

· ставка по казначейским векселям

· межбанковские ставки по однодневным ссудам.

Их изменения зависят от общего состояния экономики, темпа инфляции, направлений проводимой денежно-кредитной политики.

Банковская деятельность приносит банкам прибыль. Банковская прибыль определяется как разность между суммой процентов, взимаемых с заемщиков, и суммой процентов, выплачиваемых вкладчикам. Помимо банковской прибыли в доход банка включаются также прибыль от биржевых операций, доходы от инвестиций, комиссионные вознаграждения.

Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования.

К системе кредитно-финансовых институтов относятся:

Инвестиционные банки,

Сберегательные учреждения

Страховые компании

Пенсионные фонды

Инвестиционные компании