2015-01-21
1050
Существует распространенное мнение, что между факторингом и банковским кредитом нет особой разницы [33]. Для понимания сути факторинга, целесообразно провести сравнительный анализ с кредитными услугами банка (см.табл. 17.2.1).
Таблица 17.2.1 - Сравнительная характеристика банковского кредита и факторинга
| кредит | факторинг |
| Выдается на фиксированный срок | Финансирование на срок фактической отсрочки платежа |
| Выдается на заранее оговоренную сумму | Размер факторингового финансирования не ограничен |
| Получение кредита требует оформления большого количества документов | Факторинговое финансирование осуществляется автоматически при предъявлении накладной и счета - фактуры |
| Выдается под обеспечение | Беззалоговая форма финансирования, не нужно наличие кредитной истории |
| Кредит выдается в определенный кредитным договором срок | Факторинговое финансирование осуществляется в день поставки товара |
| Кредит возвращается банку заемщиком | Факторинговое финансирование погашается за счет средств дебитора клиента |
| Кредит погашается в заранее обусловленный кредитным договором день | Факторинговое финансирование погашается в день фактической оплаты дебитором поставленного товара |
| Срок пользования кредитом ограничен | Факторинговое финансирование действует бессрочно |
| При кредитовании банк не предоставляет иных услуг | Факторинговое финансирование сопровождается предоставлением ряда дополнительных услуг |
В Украине факторинг еще не столь распространен как в развитых странах, поэтому многие поставщики встречают непонимание со стороны покупателей при подписании уведомлений. Некоторые поставщики перед принятием решения о переходе на факторинговое обслуживание беспокоятся о том, что работа фактора может отразиться на их клиентской базе. На самом деле конфликт между клиентом и дебитором в первую очередь невыгоден фактору, потому что его вознаграждение зависит от оборота поставщика. Для покупателя изменяются лишь реквизиты платежного поручения.
Использование факторинга поставщиком дает ему такие преимущества:
· ускоряет получение денежных средств за отгруженную продукцию;
· уменьшает риск появления сомнительной задолженности и улучшает процесс ее инкассирования;
· получение дополнительной прибыли за счет увеличения объемов сбыта, расширения круга покупателей и установление длительных связей с ними (получая средства сразу после отгрузки товара и не испытывая дефицита оборотных средств, поставщик, во - первых, имеет возможность постоянно поддерживать на складе расширенный ассортимент товаров и быстро удовлетворять заказы покупателя, во- вторых, предлагать покупателю более льготные условия покупки - увеличивать отсрочку платежа, повышать лимит товарного кредита, снижать отпускную цену);
· ускорение оборачивается оборотных средств, уменьшение потребности в них, повышение ликвидности и финансовой устойчивости (в балансе поставщика, в отличие от использования банковского кредита, не возникает кредиторской задолженности);
· уменьшение затрат, связанных с учетом и инкассацией долгов;
· улучшение расчетной дисциплины самого поставщика перед своими кредиторами (в результате сокращения кассовых разрывов, поставщик имеет возможность не только сократить срок отсрочки платежа при закупке сырья, материалов и др., но и получать от поставщиков более льготные условия на закупаемое сырье, материалы);
· поставщик, зная дату получения денежных средств, может соответственно планировать свою деятельность
Как видно, механизм факторингового финансирования удобен не только для поставщика, но и для покупателя. Если компания все же решила воспользоваться факторинговым обслуживанием, то наилучшим решением является использование полученных дополнительных средств в целях расширения продаж. Если объем продаж клиента вырастает, то это немедленно приводит к новому росту объема финансирования со стороны банка в рамках факторингового обслуживания.
