История развития перестрахования

Появление перестрахования как экономической категории неразрывно связано и обусловлено развитием самого страхования. В самом характере страхования заложены объективные предпосылки и необходимость перестрахования.

Потребность в перестраховании возникла в процессе развития страхования, берущего свое начало с морских денежных займов в конце средних веков. Со временем спрос на перестрахование постоянно рос, но в начале перестрахование касалось только сферы страхования морских рисков.

Первый известный договор с юридическими особенностями договора страхования заключен в 1370 году в Генуе между двумя торговцами, выступающими перестраховщиками, и третьим торговцем, представляющим интересы страховщика. Он предусматривал страхование товаров, перевозимых на кораблях из Генуи в Брюгге. Это был особый случай, который с финансовой точки зрения являлся чистой спекуляцией. Но с развитием торговых отношений и предпринимательской деятельности городах – государствах Италии, Франции, и в Ганзейских городах перестрахование приобретало все большее значение.

Спекуляция и злоупотребление в частности, в «сделках с разницей в премиях», когда страховщики предлагали перестрахование с размером премии ниже, чем сначала предлагали им, привели к задержкам развития перестрахования. Из-за этих злоупотреблений, в Англии к 1746 году такая практика была столь широко распространена, что была осуждена и объявлена незаконной вплоть до 1864 года, пока запрещение не было снято. Этот факт¸ кроме доказательства бурного развития перестрахования к середине 18-го столетия, покажется более примечательным, если учесть, что именно в этот период Англия превратилась в страну с ведущим рынком страховых услуг в мире.

Однако если рассмотреть этот вопрос более подробно, то станет очевидно, что такие «гонения» на перестрахование были выгодны корпорации Ллойд, этой единственно процветающей кооперативной группе отдельных страховщиков. Именно благодаря запрету система разделения оригинального риска превратилась в Англии в основной способ разделения больших рисков. Несмотря ни на что, в континентальной Европе перестрахование продолжало свое развитие, хотя вплоть до середины 19- го века и рассматривалось всего лишь как придаток страхования: единственной формой перестрахования были договоры на факультативной основе среди страховщиков.

После образования первых страховых акционерных обществ, в 18-ом веке, на европейском континенте возникла потребность перестраховывать огневые риски. Хотя, вплоть до 19-го столетия нет примера огневого перестрахования, до этого времени сфера действия перестрахования ограничивалась рисками, связанными с морскими перевозками грузов.

Причина, в силу которой действие перестрахования долго не распространялось на огневые риски, была двоякой: во-первых, сострахование риска на случай пожара было более затруднено, так как не было отдельных рыночных организаций, действующих по типу биржи (в то время как морские риски распределялось непосредственно в крупных портах). Во-вторых, постоянное увеличение размеров страховых сумм сделало особенно важным распределение рисков. И другой проблемой явилась острая конкуренция между вновь возникающими и динамично развивающимися страховыми компаниями, каждая из которых должна оградить себя от того, чтобы конкуренты не получили шанса пользоваться сострахованием крупных рисков как возможностью проникнуть в ее собственный бизнес.

Бурный рост промышленности и, следовательно, рост страховых сумм не могли не отразиться на перестраховании, заставив искать его новые формы и методы. В частности, в целях упрощения факультативное перестрахование единичных рисков было постепенно заменено договорами новых типов, полностью или частично покрывающими портфели страховых компаний.

Считается, что договорное перестрахование обязано своим появлением именно огневому страхованию. Наиболее ранний из известных договоров – взаимный огневой договор – был заключен в 1821 году между La Nationale Compagnieopal d'Assurance Парижа и Compagnie des Proprietaires Reunis Брюсселя.

Первые признаки того, что перестрахование становится специализированной отраслью, были отмечены в Германии. В начале 1840-х годов несколько страховых компаний учредили филиалы перестрахования, единственной целью которых стало принятие излишних объемов рисков от головной компании. Постепенно становится ясным, что перестрахование может быть потенциально выгодным и, что не маловажно преимущество выделения его в отдельный бизнес.

В Кельне в 1846 году было создано первое перестраховочное общество, занимающееся перестрахованием – Кельнское перестраховочное общество.

Впервые в истории специализированное общество стало предлагать перестрахование, что явилось событием особой важности для страхования как сферы деятельности, его техники и методов. С тех пор для покрытия рисков появились дополнительные ресурсы. Страховщики могли уже не бояться, что конкуренты с помощью страхования проникнут в их бизнес и что переданные им на перестрахование премии послужат укреплению конкурентов на рынке страхования. Благодаря специализации в перестраховании, новое перестраховочное общество обладало большей способностью удовлетворять индивидуальные требования страховщиков.

Достижение лучшего баланса в разных сферах страховой деятельности в различных географических зонах других стран, равно как и приобретенный при этом опыт – все это служило совершенствованию перестраховочной защиты и, благодаря этому, также улучшению условий и положений договоров, которые страховщики теперь могли гарантировать своим клиентам.

В последующие десятилетия XIX века образовались и другие перестраховочные общества, два из которых являются до настоящего времени лидерами на перестраховочном рынке: Мюнхенское перестраховочное общество (Munich Re) и Швейцарское перестраховочное общество (Swiss Re). В Великобритании первая профессиональная перестраховочная компания «Mercantile and General» была создана в 1907 году и также остается одной из ведущих перестраховочных компаний в мире.

Кроме того, страховщики создали так называемые «внутренние» перестраховочные общества, чей капитал находится либо полностью, либо частично в руках основного страхового общества, которое передало свою перестраховочную деятельность полностью или частично этому «внутреннему» обществу.

Возникновению непропорционального перестрахования способствовал принятый в Великобритании в 1930 году закон об обязательном страховании ответственности владельцев автомашин перед третьими лицами. Поскольку ответственность устанавливалась без каких-либо ограничений, то появилась необходимость в перестраховании на непропорциональной основе на базе эксцедента убытка.

С целью перестрахования крупных и опасных рисков, для которых емкость частных страховых компаний ограничена, а также для предотвращения утечки валюты по каналам перестрахования, некоторые государства приняли решение об учреждении государственных перестраховочных компаний. Первым в этом движении выступила Латинская Америка.

Первые государственные перестраховочные компании были учреждены в Чили и Уругвае в 1920 году. В послевоенное время во Франции была учреждена «Центральная перестраховочная касса», в которую все компании, застрахованные в стране, обязывались передавать 4% всех рисков, застрахованных непосредственно ими. В Пакистане в 1953 году была учреждена «Пакистанская страховая компания», которой передавались 10% всех рисков. В последствии доля обязательных передач была увеличена до 25%. В ряде стран была проведена национализация страхового дела, например в Индии и Египте.

В 70-е годы многие государства предприняли дальнейшие шаги по регламентации перестраховочных операций, среди которых наиболее заметными были образование «Азиатской перестраховочной корпорации» и «Африканской перестраховочной корпорации». Позднее в 42-х странах Африки были приняты законы об обязательной передаче 55% всех принятых рисков государственным подразделениям. Эти мероприятия были широко поддержаны Конференцией Объединенных Наций по Торговле и Развитию.

Особое место в истории перестрахования занимают перестраховочные пулы, создание которых относят к разному времени. Участники пула передают премии и суммы убытков в пул, который по соответствующим долям распределяет результаты прохождения страховых операций между своими участниками. Пулы стали создаваться при страховании рисков с потенциально катастрофической ответственностью (страхование атомных электростанций, авиационных рисков), а также по региональному признаку (Арабский авиационный пул, Арабский морской пул по страхованию судов, Арабский пул по военным рискам).

В российской дореволюционной истории уже имелся опыт создания и функционирования национального перестраховочного общества. В 1895 году по инициативе российского Правительства под руководством С.Ю.Витте было образовано единственное в Российской Империи Общество Русского перестрахования, которое специализировалось на огневых рисках. Необходимость создания такого общества аргументировалась Правительством, как стремление ограничить спрос на иностранную валюту внутри страны, улучшить платежный баланс страны и ограничить отток страховой премии за границу.

Акционерами Общества являлись крупнейшие российские страховые общества, которым было разрешено Министерством финансов иметь акции Общества, но не более 25% от общего числа. Об эффективности функционирования Общества свидетельствует тот факт, что акции Общества котировались на Петербургской бирже и являлись одной из самых популярных ценных бумаг.

В СССР перестрахование проводилось исключительно Ингосстрахом, который как самостоятельная организация был создан в 1947 г. для проведения операций по иностранному страхованию и перестрахованию

С ликвидацией единой государственной системы страхования и образованием негосударственных страховых компаний в России в конце 80-х годов двадцатого века стал постепенно складываться новый страховой рынок.

Историю современного перестрахования в России специалисты отсчитывают от 1990 г., когда крупнейшие международные перестраховочные общества начали принимать в перестрахование риски от недавно созданных первых страховых кооперативов. С 1992 г. стали создаваться национальные перестраховочные компании, и о перестраховочном рынке России стало возможно говорить как об относительно самостоятельном образовании.
Для многих участников страхового рынка это было время становления и накопления первого опыта. В дальнейшем перестрахование совершенствовалось вместе с ростом страхового рынка. Несмотря на негативное влияние финансовых кризисов, российский рынок перестрахования продолжает развиваться.