Обеспечение возврата кредита

Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства ссудополучателя вернуть соответствующий долг. Механизм организации возврата кредита включает:

· порядок погашения кредита за счет выручки (дохода);

· юридическое закрепление порядка погашения долга в кредитном договоре;

· использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости;

К формам обеспечения возвратности кредита относятся:

· залог имущества и прав;

· уступка требований и прав;

· гарантии и поручительства;

· страхование.

Залог имущества является одной из распространенных форм обеспечения кредита, который оформляется договором о залоге.

Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные права. В зависимости от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следующие группы.

1. Залог имущества;

1.1. Залог товарно-материальных ценностей;

· залог сырья и материалов, полуфабрикатов;

· залог товаров и готовой продукции;

· залог валютных ценностей, золота;

· залог предметов имущества;

· залог прочих товарно-материальных ценностей.

1.2. Залог ценных бумаг, включая векселя;

1.3. Залог депозитов;

1.4. Ипотека.

2. Залог имущественных прав;

2.1. Залог права арендатора;

2.2. Залог права автора на вознаграждение;

2.3. Залог права заказчика по договору подряду;

2.4. Залог права комиссионера по договору комиссии;

Критериями надежности залога являются:

· соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита;

· ликвидность заложенного имущества;

· возможность банка осуществлять контроль за заложенным имуществом.

В практике банковского кредитования в качестве формы обеспечения кредита может применяться уступка требований и передача прав собственности.

Уступка (цессия) – это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Для того, чтобы движимое имущество могло быть в пользовании заемщика и в тоже время служить гарантией возврата предмета, используется передача права собственности на него кредитору в обеспечение имеющегося долга с оформлением соответствующего договора.

Формой обеспечения возвратности кредита являются также гарантии и поручительства.

Поручительство – это договор, в соответствии с которым поручитель обязуется отвечать за долги заемщика при невыполнении им обязательств. Поручителем может быть любое платежеспособное юридическое или физическое лицо, кроме кредитной организации.

Гарантия – это обязательство гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая по конкретному кредиту. Гарантом выступают банки и страховые компании. Гарантии банка могут быть оформлены в виде гарантийного письма или гарантийной подписи на векселе, называемой «аваль».

Страхование кредитов осуществляется в двух формах:

1. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита;

2. Страхование риска непогашения кредита.

В первом случае страхователь – заемщик, а объект страхования – его ответственность перед банком.

Во втором случае страхователь – банк, а объект страхования – ответственность заемщика перед банком.

Главным недостатком действующей ныне практики обеспечение возвратности кредита являются:

· переоценка вторичных форм обеспечения (гарантии, поручительство, залог и др.). И недооценка предварительного анализа кредитоспособности заемщика на основе денежных потоков.

· отсутствие механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого к залогу порядком его хранения и использования, финансовой устойчивостью гаранта.

· недостатки в оформлении договоров о залоге и гарантийных писем, приводящие к их недействительности.