2015-03-22
1992
1. По форме собственности выделяют:
· государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки;
· акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на ОАО, когда происходит открытая продажа акций, и ЗАО, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц;
· кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев;
· муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
· смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности;
· совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
- По характеру экономической деятельности:
Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков (Центральный банк).
Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения.
Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.
3. По срокам выдаваемых кредитов: Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет, как правило, универсальные коммерческие банки.
4. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, различают промышленные банки, торговые, сельскохозяйственные банки.
5. По территории банки делятся на местные, федеральные, республиканские и международные.
6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки.
7. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, и специализированные (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).
Пассивные и активные операции банка. Виды процентных ставок – простая и сложная. Банковские резервы, резервная норма. Понятие денежного мультипликатора и механизм мультиплицирования банками.
Пассивные операции - операции по привлечению денежных ресурсов в форме вкладов населения и предприятий, эмиссии ценных бумаг и т.п. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Собственные средства банков создаются путем размещения акций, отчислений от прибыли. Основные пассивные операции коммерческого банка –депозитные. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).
Активные операции размещение банком имеющихся у него финансовых ресурсов с целью пустить их в оборот и получить прибыль. Наиболее распространенные формы таких операций: предоставление денежных средств в кредит под проценты, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.
Процентная ставка (interestrate) – это плата за кредит в процентном выражении в расчете на один год. Процент выплачивается в момент возврата заемного капитала.
В зависимости от способа начисления проценты бывают двух видов: простые и сложные. По истечении установленного срока сбережения средств простые проценты начисляются лишь на исходную сумму.
Сложные проценты - это такой вариант, при котором происходит капитализация процентов, т.е. их причисление к сумме вклада и последующий расчет дохода не от первоначальной, а от накопленной суммы вклада. Как правило, капитализация процентов происходит с периодичностью месяц, квартал или год.
Формула расчета простых процентов:
Fv = Sv * (1 + R * (Td / Ty)), где
Fv - итоговая сумма;
Sv - начальная сумма;
R - годовая процентная ставка;
Td - срок вклада в днях;
Ty - количество дней в году.
Формула расчета сложных процентов:
Fv = Sv * (1 + (R / Ny))Nd, где
Fv - итоговая сумма;
Sv - начальная сумма;
R - годовая процентная ставка;
Ny - количество периодов капитализации в году;
Nd - количество периодов капитализации за весь период вклада.
Обязательные резервы коммерческих банков – средства кредитных организаций, которые они должны хранить в качестве обязательного резерва на корреспондентском счете в центральных банках. Система обязательного резервирования вводится для обеспечения обязательств банков по размещенным депозитам, а также для регулирования объема денежной массы, находящейся в обращении.
Резервная норма - норматив депозитных обязательств, которые коммерческий банк должен хранить в центральном банке либо в собственных хранилищах. Р.Н. устанавливается в виде процента от их общего количества.
Денежный мультипликатор - это числовой коэффициент, показывающий, во сколько раз возрастет либо сократится денежное предложение в результате увеличения либо сокращения вкладов в кредитно-денежную систему на одну денежную единицу, и определяемый как отношение денежной массы (агрегат М2) к узкой денежной базе.
Денежная база (в узком смысле) включает наличные деньги в обращении вне Центрального банка РФ и обязательные резервы кредитных организаций по привлеченным средствам в национальной валюте. В широком смысле денежная база включает наличные деньги в обращении вне Центрального банка РФ.обязательные резервы кредитных организаций по привлеченным средствам в национальной и иностранной валютах, средства кредитных организаций на корреспондентских и депозитных счетах в Банке России, обязательства его по обратному выкупу ценных бумаг и облигациям Банка России, а также средства резервирования по валютным операциям, внесенные в Банк России.
Коэффициент денежной мультипликации можно представить следующим образом:
§ 
- отношение наличных денег небанковского сектора экономики к общему объему депозитов банковской системы;
§ 
- норма обязательного резервирования денежных средств кредитных организаций в центральном банке;
§ 
- отношение избыточных (свободных) резервов банков к общему объему депозитов банковской системы.
Механизм эмиссии денег по-разному осуществляется в странах с командно-распределительной и рыночной экономикой. В первом случае эмиссия денег происходит на основе директивных планов. Во втором случае существует двухуровневая банковская система в виде центрального и коммерческих банков. Здесь механизм эмиссии строится на основе банковской (кредитной, депозитной) мультипликации.
§ Центральный банк, управляя механизмом мультипликации, расширяет или ссужает эмиссионные возможности коммерческих банков.
§ В экономической науке мультипликатор означает коэффициент изменения совокупного выпуска на одну денежную единицу прироста совокупного спроса. Под денежной мультипликацией понимается процесс эмиссии платежных средств участниками хозяйственного оборота при возрастании денежной базы (денег центрального банка) на одну денежную единицу.
