Плательщиков, в корреспонденции со счетом по учету незавершенных

Переводов, поступивших от платежных систем и на корреспондентские

счета;

Суммы, использованные в соответствии с правилами платежной

Системы при формировании платежной клиринговой позиции, в

Корреспонденции со счетами по учету привлеченных или размещенных

Средств, счетом по учету взносов в гарантийный фонд платежной

системы;

Суммы, перечисленные оператору услуг платежной

Инфраструктуры при завершении расчетов (в том числе с применением

Платежного клиринга), в корреспонденции с корреспондентскими

счетами (субсчетами);

Возвращаемые клиентам суммы, ошибочно списанные с их

Банковских счетов на основании ранее полученных реестров платежей,

Предусмотренных Положением Банка России № 383-П.

Порядок аналитического учета определяется кредитной

Организацией. При этом аналитический учет должен обеспечивать

Получение информации о каждом переводе в разрезе платежных

Клиринговых позиций.

Счет № 30235 «Счета для кассового обслуживания кредитных

Организаций (филиалов), которое

Осуществляется не по месту открытия

Корреспондентских счетов (субсчетов)»

Назначение счета – учет средств, перечисленных кредитной

Организацией (филиалом) с корреспондентского счета (субсчета) для

Получения наличных денежных средств, если кассовое обслуживание

Осуществляется не по месту открытия корреспондентского счета

(субсчета), в случаях, установленных Указанием Банка России от

Августа 2008 года № 2060-У «О кассовом обслуживании в

Учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических

Лиц», зарегистрированным Министерством юстиции Российской

Федерации 5 сентября 2008 года № 12240, 21 января 2011 года № 19552

(«Вестник Банка России» от 10 сентября 2008 года № 48, от 27 января

Года № 6). Счет активный.

По дебету счета отражаются суммы, перечисленные кредитной

Организацией (филиалом) для получения наличных денежных средств

Кредитной организацией (филиалом), в корреспонденции с

Корреспондентским счетом (субсчетом).

По кредиту счета отражаются:

Суммы полученных кредитной организацией (филиалом)

Наличных денежных средств в корреспонденции со счетом по учету

кассы;

Суммы, возвращенные в случаях неполучения кредитной

Организацией (филиалом) наличных денежных средств, в

Корреспонденции с корреспондентским счетом (субсчетом).

В аналитическом учете ведется один лицевой счет, открытый в

Подразделении Банка России для кассового обслуживания кредитной

Организации (филиала).

Счет № 30236 «Незавершенные переводы, поступившие

От платежных систем и на корреспондентские

Счета»