Кредитные операции коммерческого банка. Технология выполнения и основные принципы

Кредитные операции составляют ос­нову деят-ти банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов. Эффективная система управления кредитными операциями предполагает наличие в банке сформулированной ссудно-инвестиционной политики, которая определяет, кому, на какие цели, в каком объеме и на какой срок могут предоставляться средства банка. Назначением кредитных операций является удовлетворение индивидуальных потребностей заемщиков. Получателем может быть юр. или физ. лицо, имеющие различную кредитоспособность. В эту группу включаются факторинговые и лизинговые операции. Лизинговые операции заключаются в предоставлении на усло­виях аренды на долгосрочный период машин, оборудования, недвижимости и других элементов основного капитала пред­приятиям-арендаторам.

Факторинг – переуступка банку не оплаченных долговых требований возникающих между контрагентами.

В банковской практике применяют два метода кредитова­ния. Сущность первого метода состоит в том, что вопрос о предостав­лении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в сред­ствах. Этот метод применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки, т.е. срочных ссуд.

При втором методе ссуды предоставляются в пределах заранее уста­новленного банком для заемщика лимита кредитования, кот. ис­пользуется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение опред-ого периода.

Такая форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без доп. пе­реговоров с банком и каких-либо оформлений. Однако за банком со­храняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержден­ного лимита, если он установит ухудшение фин. положения за­емщика.

ПРИНЦИПЫ БАНК-ОГО КРЕД-НИЯ

К принципам кред-ния относятся: возвратность, срочность возврата, дифференцированность. обеспеченность и платность.

Возвратность явл-ся той особенностью, кот. отличает кредит как экон. категорию от других экон. категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутов

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго опред. срок. Срок кредитования явл-ся предельным временем нахож­дения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами кот. количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажа­ется сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кред-ния придается, как никогда, особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства ден. средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения лик­видности самих ком. банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возмож­ность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти твои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных %ов за просроченные ссуды.

С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен пре­доставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевре­менно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуще­ствляться на основе показ-ей кредитоспособности, под кот. по­нимается фин. состояние предп-ия, дающее уверенность в спо­собности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду на­личие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обяз-ва, дого­вора-гарантии, договора-поручительства.

Обеспечение обяз-в по банк. ссудам в одной или одно­временно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кре­дитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.

Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-за­емщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банк-ого %-а. Ставка банковского %-а - это своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хоз-ый (ком.) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привле­ченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой %-ов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обес­печивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кре­дитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды.