Краткое содержание. 1. Коммерческие банки играют большую роль в банковской системе государства

1. Коммерческие банки играют большую роль в банковской системе государства. Возникновение первых банков относится к началу XY в.

2. Современный коммерческий банк — это организация, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению денежных средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также по открытию и ведению счетов физических и юридических лиц.

3. Основная цель деятельности коммерческого банка — получение прибыли. Для достижения данной цели банк руководствуется следующими принципами: а) осуществление деятельности в пределах реально имеющихся ресурсов; б) экономическая самостоятельность и экономическая ответственность за результаты своей деятельности; в) взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на рыночной основе; г) регулирование деятельности банка осуществляется только косвенными экономическими методами.

4. Сущность банков, т.е. их общественное назначение проявляется при выполнении функций: а) посредничество при передаче временно свободных денежных ресурсов от кредиторов к заемщикам; б) посредничество при осуществлении расчётов и платежей в хозяйстве; в) выпуск кредитных денег.

5. Свои функции банки выполняют в процессе осуществления операций. По своему назначению банковские операции делятся на пассивные и активные.

6. Пассивные операции — это операции, связанные с формированием ресурсов коммерческого банка. Ресурсы банка — это его собственный капитал и привлечённые на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, которые используются банком для осуществления активных операций.

7. По способу образования ресурсы делятся на: собственный капитал и привлечённые средства.

8. Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно банку в период его деятельности.

9. В структуре собственного капитала выделяют основной и дополнительный капитал. Определение источников собственных средств банка осуществляется в соответствии с положением Банка России от 10.02.2003 г. №215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

10. Собственный капитал выполняет следующие функции: защитную, оперативную, регулирующую.

11. Привлечённые средства составляют основную часть ресурсной базы коммерческих банков. Они классифицируются: депозиты и межбанковские кредиты.

12. Депозиты — это денежные средства, переданные их собственником в банк для хранения на определённых условиях. В зависимости от категории вкладчиков депозиты бывают: а) депозиты юридических лиц; б) депозиты физических лиц. В зависимости от срока изъятия депозиты делятся: а) на до востребования; б) срочные.

13. Депозиты до востребования — это денежные средства внесённые в банк, которые в любой момент могут быть изъяты их владельцем без предварительного уведомления банка. Срочные депозиты — это денежные средства, зачисляемые на открытые клиентам депозитные счета на оговорённый срок. Промежуточными между срочными вкладами и вкладами до востребования являются сберегательные вклады населения. Разновидностью депозитов являются ценные бумаги. Коммерческие банки имеют возможность привлекать ресурсы путём выпуска и размещения собственных долговых обязательств: банковских сертификатов, векселей, облигаций.

14. Для пополнения своей ресурсной базы коммерческие банки могут привлекать кредиты от других банков на межбанковском рынке и кредиты Центрального банка РФ. Межбанковские кредиты, как правило, являются краткосрочными и направлены на поддержание банковской ликвидности.

15. Выделяют следующие схемы межбанковского кредитования: а) получение кредита от другого банка в форме овердрафта по корреспондентскому счёту «НОСТРО»; б) получение кредита от другого банка в форме покупки у него кредитных ресурсов на межбанковском рынке.

16. Получение кредитов от центрального банка происходит путём: а) переучёта векселей; б) на аукционе; в) по прямой заявке на получение кредита. Наиболее часто банки используют внутридневный и однодневный расчётный кредит.

17. Состав и структура ресурсов коммерческого банка определяют политику проведения активных операций.

18. Активные операции банков — это операции по размещению собственных и привлечённых банковских ресурсов с целью получения прибыли и поддержания ликвидности банка.

19. Активные операции делятся на четыре основные группы: а) наличные деньги и приравненные к ним средства; б) кредиты и депозиты; в) инвестиции в ценные бумаги; г) основные средства и нематериальные активы.

20. Состояние собственных и привлечённых средств, их размещение отражаются в балансе коммерческого банка.

Вопросы для самопроверки

1. Что представляет собой современный коммерческий банк?

2. Какими принципами руководствуется коммерческий банк при осуществлении своей деятельности?

3. В чём состоит сущность выполняемых банком функций?

4. Разграничьте операции банка по их назначению.

5. Дайте определение пассивным операциям банка.

6. Из чего складываются ресурсы коммерческого банка?

7. Что представляет собой собственный капитал банка, каковы его функции?

8. Каким образом формируются привлеченные ресурсы коммерческого банка?

9. Что понимается под активными операциями банка?

10. Выделите основные группы активных операций коммерческого банка.

11. В каком документе банка отражаются состояние его ресурсов и их размещение?

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): ФЗ от 10.07.2002 г. №86-ФЗ.

2 О банках и банковской деятельности: ФЗ от 03.02.1996 г. №17-ФЗ.

3.Банковское дело / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 768 с.

4. Бункина М. К. Деньги, банки, валюта: учеб. пособие / М. К. Будкина. – М.: Дис, 1994.– 172 с.

5. Все о деньгах России. – М.: Конкорд-Пресс, 1998. – 422 с.

6. Голикова Ю. С. Хохленкова М. А. Банк России: организация деятельности. Книга 1,2 // Ю. С. Голикова. – М.: ДеКА, 2000. – 704 с.

7. Денежное обращение и кредит капиталистических стран / В. М. Федоренко. – Киев: Вища школа. Головное изд-во, 1982. – 312 с.

8. Денежное обращение и кредит при капитализме: учебник / под ред. Л. Н. Красавиной. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 1989. – 365 с.

9. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, Л. М. Максимова, А. В. Печникова и др.; под ред. проф. Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 622 с.

10. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС,2008. – 560 с.

11. Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие / В. Е. Леонтьев. – СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2002. – 384 с.

12. Международные валютно-кредитные отношения: учеб. пособие / А. И. Шмырева, В. И. Колесников, А. Ю. Климов. – СПб.: Питер, 2000. – 272 с.

13. Поляков В. П. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: учеб. пособие / В. П. Поляков. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 192 с.

14. Роджер Лерой Миллер. Современные деньги и банковское дело: пер. с англ. / Лерой Миллер Роджер. – М.: ИНФРА-М, 2000. – XXIY. – 856 с.

15. Финансы, деньги, кредит: учебник / под ред. О. В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 784 с.

16. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под общей ред. А. Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002.

Учебное издание

Горина Татьяна Ивановна