Предмет. 1. ст. 174 – денежные средства или иное имущество, приобретенное другими лицами преступным путем, за исключением ст

1. ст. 174 – денежные средства или иное имущество, приобретенное другими лицами преступным путем, за исключением ст. ст. 193, 194, 198 - 199.2, т.е. связанных с уклонением от уплаты обязательных платежей и возвратом на территорию РФ денежных средств.

2. Ст. 174¹ - денежные средства или иное имущество, приобретенное лицом преступным путем, за исключением тех же статей.

Денежные средства – наличные или безналичные деньги в российской или иностранной валюте.

Иное имущество – движимые и недвижимые вещи, имущественные права, ценные бумаги.

Деньги и иное имущество должны быть приобретены преступным путем, т.е. в результате совершения любого преступления на территории России или за ее пределами (например, хищение, вымогательство, получение взятки).

Объективная сторона – совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем.

Финансовые операции и другие сделки – действия с денежными средствами (в наличной или безналичной форме), ценными бумагами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей (дарение, наследование, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте).

Заведомость – виновному достоверно известно, что денежные средства или иное имущество, с которыми совершаются финансовые операции, приобретены другими лицами преступным путем (например, рассказ самого преступника или свидетелей).

Для основного состава ст. 174¹ необходим такой признак объективной стороны как крупный размер. Для основного состава ст. 174 такого признака не нужно.

Ответственность по ст. 174 или по ст. 174¹ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка, при этом по статье 174¹ они д/б совершены в крупном размере.

Действия виновного в совершении преступления, предусмотренного ст. 174¹, должны квалифицироваться по совокупности с преступлением, в результате которого виновным получены для легализации денежные средства или иное имущество.

Состав – формальный.

1. Совершение финансовых операций окончено в момент, когда хотя бы одна соответствующая операция считается состоявшейся (например, зачисление денежных средств на банковский счет).

2. Совершение сделок окончено после совершения виновным действий, влекущих возникновение, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Момент признания сделки совершенной определяется ГК (например, договор, подлежащий государственной регистрации, считается заключенным с момента его регистрации).

Субъективная сторона – прямой умысел.

Обязательная цель - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Субъект – специальный – с 16 лет, лицо, не участвовавшее (любой вид соучастия) в совершении преступления, в результате которого были приобретены денежные средства или иное имущество. Это могут быть работники кредитных организаций, профессиональные участники рынка ценных бумаг, компании, осуществляющие сделки с недвижимостью, и т.д.