Счета-фактуры, книги покупок и продаж
1. Отразите в учете следующие операции:
- 27.01.тг главным бухгалтером Ветровой Л.П. сданы в банк денежные средства в сумме 70000 руб.
- 28.01.тг выпишите счет № 4 покупателю Альбом: комплект «Ромашки» - 3 компл. по цене 409,5 руб./компл.; Рестонга – 2 шт. по цене 879 руб./шт. на общую сумму 3524,07 руб., в т.ч. НДС 537,57 руб.
- 29.01.тг покупателю Альбом реализованы товары по счету № 4 от 28.01.тг. Оформлены документы Реализация товаров и услуг и Счет-фактура выданный.
2. Выполним обработку по регистрации оплаты от покупателей для НДС и оплаты поставщикам для НДС за период с 01.01.тг по 31.01.тг.
Ход выполнения: Выбрать команду Основная деятельность ® Ведение книги продаж ® Регистрация оплаты покупателей для НДС. Укажите Дату: 31.01.тг. Для заполнения табличной части щелкните по кнопке Заполнить. После проверки табличной части нажмите кнопку ОК.
Выбрать команду Основная деятельность ® Ведение книги покупок ® Регистрация оплаты поставщикам для НДС. Укажите Дату: 31.01.тг. Для заполнения табличной части щелкните по кнопке Заполнить. После проверки табличной части нажмите кнопку ОК.
3. Сформируем счета-фактуры на аванс за период с 01.01.тг по 31.01.тг.
Ход выполнения: Выбрать команду Основная деятельность ® Ведение книги продаж ® Регистрация счетов фактур на аванс. Укажите период с 01.01.тг по 31.01.тг. Для заполнения табличной части щелкните по кнопке Заполнить. После проверки табличной части нажмите кнопку Выполнить.
В журнале Счета-фактуры выданные должны появиться счета-фактуры, номера которых начинается с буквы «А».
4. Сформируем книгу продаж за январь тг. Перед формированием отчета нужно ввести документ Формирование книги продаж.
Ход выполнения: Выбрать команду Основная деятельность ® Ведение книги продаж ® Формирование записей книги продаж. В журнале создать новый документ. Заполнить реквизиты экранной формы: Дата: 31.01.тг.
В табличной части НДС по реализации: заполнить в соответствии с таблицей:
Вид ценности | Покупатель | Счет-фактура | % НДС | Сумма без НДС | НДС | Документ оплаты | Дата оплаты | Событие |
Товары | Альбом | Реализация товаров и услуг № 1 от 12.01.тг | 18 % | 7 230,00 | 1 301,40 | Реализация | ||
Товары | Отчет о розничных продажах № 1 от 20.01.тг | 18 % | 10 519,49 | 1 893,51 | Отчет о розничных продажах № 1 от 20.01.тг | 20.01.тг | Реализация | |
Товары | Отчет о розничных продажах № 2 от 21.01.тг | 18 % | 9 302,54 | 1 674,46 | Отчет о розничных продажах № 2 от 21.01.тг | 21.01.тг | Реализация | |
Товары | Сладкий сон | Реализация товаров и услуг № 2 от 25.01.тг | 18 % | 14 428,00 | 2 597,04 | Реализация | ||
Товары | Отчет о розничных продажах № 3 от 25.01.тг | 18 % | 27 990,64 | 5 038,32 | Отчет о розничных продажах № 3 от 25.01.тг | 25.01.тг | Реализация | |
Товары | Отчет о розничных продажах № 4 от 27.01.тг | 18 % | 13 629,66 | 2 453,34 | Отчет о розничных продажах № 4 от 27.01.тг | 27.01.тг | Реализация | |
Товары | Альбом | Реализация товаров и услуг № 3 от 29.01.тг | 18 % | 2 986,50 | 537,57 | 29.01.тг | Реализация |
В табличной части НДС с авансов: нажать кнопку Заполнить.
Сохранить документ кнопкой ОК.
Для формирования книги продаж выбрать команду Основная деятельность ® Ведение книги продаж ® Книга продаж. В форме отчета указать период: январь тг., нажать кнопку Сформировать. Проверить строки отчета.
5. Создайте документ Формирование записей книги покупок с датой 31.01.тг. Закладку Вычет НДС по приобретенным ценностям заполните в соответствии с таблицей:
Вид ценности | Поставщик | Счет-фактура | Ставка НДС | Сумма без НДС | НДС | Счет учета НДС |
ОС | СибКомп | Поступление товаров и услуг № 1 от 17.01.тг | 18 % | 21915,25 | 3944,75 | 19.01 |
Товары | Комфорт | Поступление товаров и услуг № 2 от 18.01.тг | 18 % | 18056,50 | 3250,17 | 19.03 |
Товары | Текстиль | Поступление товаров и услуг № 3 от 21.01.тг | 18 % | 63031,60 | 11345,69 | 19.03 |
В табличной части Вычет НДС с авансов: нажать кнопку Заполнить.
Сохранить документ кнопкой ОК.
6. Сформируйте отчет Книга покупок за январь тг. Проверьте данные отчета.
7. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за январь тг. Сверьте с образцом.