- настоящий ДП; - будущий ДП
Анализ состояния и эффективности управления денежными потоками предприятия проводится по следующим направлениям:
§ динамика объема формирования положительного денежного потока предприятия в разрезе отдельных источников
§ динамика объема формирования отрицательного денежного потока предприятия в разрезе отдельных направлений расходования
§ динамика показателя чистого денежного потока
§ динамика остатков денежных активов предприятия
§ коэффициент ликвидности денежного потока (норматив не ниже 1):
§ коэффициент эффективности денежного потока: