Тема 1 Налоговое право и налоговое законодательство

1 Понятие, предмет и метод налогового права.

2 Конституционные основы налогообложения.

3 Источники и принципы налогового права.

4 Действие налогового законодательства во времени.

5 Действие налогового законодательства в пространстве и по кругу лиц.

6 Законодательство РФ о налогах и сборах и иные нормативные акты о налогах и сборах.

Тема 2 Общая теория налогообложения

1 Возникновение и развитие налогообложения

2 Понятие и правовое значение основных принципов налогообложения.

3 Функции налогообложения.

4 Классификация налогов.

Тема 3 Налоговая система Российской Федерации

1 Понятия и принципы налоговой системы Российской Федерации.

2 Структура налоговой системы Российской Федерации.

3 Налог как основное звено налоговой системы.

4 Элементы налога. Виды налогов.

5 Установление, введение и отмена налогов.

Тема 4 Федеральные налоги и сборы Российской Федерации

1 Понятие налога на добавленную стоимость и механизм уплаты.

2 Подакцизные товары.

3 Налог на прибыль организаций.

4 Налог на доходы физических лиц.

5 Налоги, служащие источником образования дорожных фондов.

6 Государственная пошлина.

7 Сбор за право пользования объектами животного мира и водными биологическими ресурсами.

8 Федеральные лицензионные сборы.

9 Единый социальный налог (взнос).

Тема 5 Региональные и местные налоги и сборы

1 Налог на имущество организаций.

2 Налог на недвижимость.

3 Налоги, поступающие в дорожные фонды.

4 Налог с продаж.

5 Налог на игорный бизнес.

6 Земельный налог.

7 Налог на имущество физических лиц.

8 Налог на рекламу.

9 Налог на наследование или дарение.

10Региональные и местные сборы.

Тема 6 Правовое регулирование прав и обязанностей участников налоговых правоотношений

1 Налогоплательщики. Налоговые агенты.

2 Представительство в налоговых правоотношениях.

3 Защита имущественных прав налогоплательщиков.

Тема 7 Государственные органы как участники отношений в сфере налогообложения

1 Права и обязанности органов осуществляющих надзор за нарушениями налогового законодательства.

2 Функции, права и обязанности налоговых органов.

3 Ответственность налоговых органов и их должностных лиц.

Тема 8 Налоговая отчетность и налоговый контроль

1 Налоговая декларация.

2 Камеральная налоговая проверка.

3 Выездная налоговая проверка.

4 Встречная налоговая проверка.