Результаты выполненных работ отображены в таблице 3.1.
Следующий этап построения BSC - определение целевых значений для отобранных ключевых показателей эффективности (этап 5).
Для этого необходимо:
Описать способы вычисления и меры измерения показателей
Определить периоды расчета показателей
Определить фактические значения ключевых показателей эффективности
Установить целевые значения ключевых показателей.
Табл. 3.1 Взаимосвязь стратегических целей, стратегических задач и ключевых показателей эффективности
Проекции | Стратегические цели | Стратегические задачи | Ключевые показатели эффективности | |
Финансы | Увеличение прибыли | Увеличение числа договоров | Количество заключенных договоров | |
Увеличение валовой выручки | Повышении средней стоимости договора | Средняя стоимость договора | ||
Повышение рентабельности | Снижение издержек по договору | Средняя себестоимость типового договора | ||
Клиенты | Повышение авторитета и известности подразделения | Публикация в СМИ | Количество публикаций | |
Выступления на конференциях, семинарах | Количество охваченных конференций, выставок | |||
Расширение и поддержание клиентской базы | Привлечение новых клиентов | Количество договоров с новым клиентом | ||
Заключение повторных договоров со старыми клиентами | Количество повторных договоров со старыми клиентами | |||
Количество личных контактов | ||||
Удовлетворение потребностей заказчика | Достижение лояльности клиента | Количество документов обратной связи с положительными откликами | ||
Процессы | Совершенствование маркетинговой деятельности | Подготовка комплектов маркетинговых материалов по направлениям услуг, по клиентам, по отраслям | Количество направлений деятельности «закрытых» комплектами материалов | |
Количество новых клиентов, «закрытых» комплектами материалов | ||||
Количество старых клиентов, «закрытых» комплектами материалов | ||||
Количество отраслей, «закрытых» комплектами материалов | ||||
Оптимизация процессов выполнения договоров | Повышение производительности персонала | Среднее время выполнения типового договора | ||
Совершенствование методики выполнения договоров | Количество разработанных моделей/шаблонов | |||
Обучение и развитие | Повышение ценности персонала | Внутренне бизнес-обучение | Количество внутренних семинаров | |
Средний балл ценности по результатам анкетирования | ||||
Создание эффективной команды | Повышение универсальности рабочих групп | Количество рабочих групп, способных принимать участие в работах по различным направлениям и в различных отраслях. | ||
Совершенствование корпоративного климата | Повышение степени удовлетворенности персонала | Средний балл по результатам анонимного анкетирования | ||
Повышение ценности персонала | Увеличение числа степеней сертификатов, дипломов. | Количество | ||
Расчет конкретных величин ключевых показателей эффективности - объемная и сложная задача, требующая отдельного детального рассмотрения. Помимо этого здесь начинает действовать другой механизм управления эффективность - система бюджетного управления.
|
|
|
|
Последний участок работ в рамках проекта (этап 6) - определение узких мест в системе показателей и предложение ряда мероприятий, или стратегических инициатив, для улучшения ситуации. Стратегические инициативы разрабатываются для внесения изменений на наиболее проблемных участках деятельности компании, где показатели невозможно существенно улучшить в рамках текущей деятельности. В отношении подразделения «Финансовый консалтинг» к таким показателям можно отнести: количество договоров с новыми клиентами и количество пилотных проектов.
В качестве стратегической инициативы для расшивки отмеченных узких мест можно предложить увеличение контактов с другими подразделениями компании, обладающими обширной клиентской базой. Выполнение субподрядных работ по чужим договорам, с одной стороны, позволяет сторонним подразделениям справиться с большими объемами работ, с другой - увеличивает клиентскую базу подразделения и позволяет его сотрудникам приобрести опыт в смежных с финансами направлениях деятельности. Очевидно, что указанные действия будут способствовать достижению целевых значений проблемных показателей.