2015-06-26
5440
По каждому расследуемому или рассматриваемому судом уголовному делу доказыванию подлежат: событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления); виновность лица в совершении преступления, форма его вины и мотивы преступления; обстоятельства, характеризующие личность обвиняемого; характер и размер вреда, причиненного преступлением; обстоятельства, исключающие преступность и наказуемость деяния; обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание; обстоятельства, которые могут повлечь за собой освобождение от уголовной ответственности.
С учетом уголовно-правовой и криминалистической характеристики незаконного предпринимательства, этот перечень обстоятельств следует наполнить конкретным содержанием. Установлению, в частности, подлежат следующие обстоятельства:
1. Является ли деятельность, фактически осуществляемая лицом (лицами), предпринимательской, т. е. совершало ли лицо (лица) систематически действия, обладающие определенным единством и направленные на получение прибыли в результате возмездного удовлетворения потребностей третьих лиц.
2. Наименование хозяйствующего субъекта и его местонахождение (как по учредительным документам, так и фактическое по месту расположения объектов, на которых осуществлялась предпринимательская деятельность).
3. Время и место государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.
4. Когда фактически была начата предпринимательская деятельность.
5. Какие виды деятельности фактически осуществлялись и какие из них подлежат лицензированию.
6. Когда фактически субъект начал осуществлять деятельность, подлежащую лицензированию.
7. Наличие лицензий на занятие этими видами деятельности, когда, где и кому они были выданы, на какой срок.
8. Соблюдение субъектом лицензионных требований и условий, водимых для осуществления лицензируемых видов деятельности.
9. Факт обращения регистрирующего органа в суд с требованием о ликвидации юридического лица (прекращения деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя), основания ликвидации, когда и каким судебным органом было принято решение о ликвидации.
10. Факт применения к хозяйствующему субъекту следующих санкций: аннулирование лицензии (лицензий), приостановление действия лицензии (лицензий). Основания применения этих санкций, когда, кем и на какой срок они были приняты.
11. Способ совершения незаконного предпринимательства: а) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации;
— при отсутствии лицензии;
— с нарушением правил регистрации;
— с нарушением условий лицензирования,
— представление в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложные сведения.
12. Кто является учредителем (учредителями) организации, ее руководителем, кто фактически осуществлял все действия, связанные с созданием и государственной регистрацией организации, управлением ее деятельностью, выступал в гражданском обороте от имени организации, распоряжался прибылью, получаемой от предпринимательской деятельности.
13. Круг лиц, принимавших участие в незаконной предпринимательской деятельности.
14. Наличие умысла на осуществление незаконного предпринимательства.
15. Размер ущерба, причиненного гражданам, организациям или государству, из чего он складывается (реальный ущерб или упущенная выгода), какие конкретно действия повлекли за собой причинение ущерба.
16. Размер дохода, извлеченного в результате незаконного предпринимательства, размер суммы, вырученной субъектом в результате незаконной предпринимательской деятельности, и размер расходов, которые при этом понес субъект.
17. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность субъектов преступления.
18. Причины и условия, способствовавшие осуществлению незаконной предпринимательской деятельности.
19. Другие преступления, сопутствовавшие занятию незаконным предпринимательством.
§3. Особенности возбуждения уголовного дела о незаконном предпринимательстве
Предварительная проверка материалов. Поводами к возбуждению уголовных дел о незаконном предпринимательстве являются: материалы проверок, проводимых различными контрольными органами (налоговыми, лицензионными), сообщения средств массовой [информации, заявления и сообщения работников организаций, в которых совершено преступление, либо граждан, которым стало известно о действиях, связанных, по их мнению, с незаконным предпринимательством, материалы, поступившие из арбитражных и федеральных судов, оперативно-розыскные данные органов дознания.
Дознаватель, орган дознания, следователь и прокурор обязаны принять и проверить сообщение о любом совершенном или готовятся преступлении и в пределах своей компетенции принять по «у решение в срок не позднее трех суток со дня его поступления, сообщение о преступлении распространено в средствах массовой информации, то по поручению прокурора проверку проводит дознания или следователь. В этом случае редакция, главный редактор соответствующего средства массовой информации обязаны передать по требованию прокурора, следователя или органа дознания имеющиеся в их распоряжении документы и материалы, подтверждающие сообщение о преступлении, а также данные о лице, представившем указанную информацию, за исключением случаев, когда это лицо поставило условие о сохранении в тайне источника информации (ст. 144 УПК РФ).
В ходе проверки поступившей либо обнаруженной информации ложно совершенном или готовящемся преступлении в первую очередь необходимо стремиться, чтобы данные, содержащиеся в представленных материалах, сообщениях, заявлениях, были обоснованны, т. е. подтверждались соответствующими объяснениями, до-1ми либо иным образом. Так, например, при проверке сообщения о преступлении, поступившего от гражданина, необходимо получить сведения не только о конкретных фактах, но и о том, каким образом заявителю стало о них известно, какие лица могут подтвердить информацию, содержащуюся в сообщении, в каких документах эта информация может найти подтверждение, каково отношение гражданина к действиям, о которых он сообщает.
К числу проверочных действий, проводимых на стадии возбуждения уголовного дела, относятся: ознакомление с регистрационными и учредительными документами хозяйствующего субъекта; документами, отражающими технологический и организационный процесс выполнения хозяйственных, финансовых и учетно-расчетных операций данного субъекта; ход выполнения договорных и иных обязательств с контрагентами и банками; истребование необходимых материалов и документов от хозяйствующего субъекта, у его контрагентов, регистрирующих, лицензионных и налоговых органов, кредитных организаций, получение объяснений от лиц, имеющих отношение к предпринимательской деятельности данного субъекта; при необходимости — назначение судебных экспертиз и консультации у специалистов.
Кроме того, при проверке сообщения о преступлении орган дознания, дознаватель, следователь и прокурор вправе требовать производства документальных проверок, ревизий и привлекать к участию в них специалистов (ст. 144 УПК РФ). Проведение ревизии (документальной проверки) имеет целью проверку соблюдения хозяйствующим субъектом законодательства Российской Федерации при осуществлении хозяйственных и финансовых операций и их обоснованности, проверку наличия и движения имущества и выполнения субъектом обязательств, использования материальных и трудовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами.
При наличии в материалах предварительной проверки акта ревизии (документальной проверки) необходимо его проанализировать. Этот анализ включает проверку соблюдения установленной формы документа, изучение его реквизитов, выявление логических ошибок и противоречий, а также оценку содержащихся в нем фактических данных.
Таким образом, цель проверки сообщения о преступлении заключается в оценке имеющейся исходной информации и установлении любых фактических данных, свидетельствующих о совершенном или готовящемся противоправном деянии, т. е. криминалистических признаков незаконного предпринимательства. При этом необходимо учитывать, что информация, которая расценивается как криминалистические признаки незаконного предпринимательства, могла возникнуть вследствие совершения данного преступления или в результате совершения преступления иного вида, или гражданско-правовых нарушений. Поэтому именно наличие совокупности (системы) криминалистических признаков, выявленных на стадии возбуждения уголовного дела либо на первоначальном этапе расследования дает основание предполагать, что совершено преступление определенного вида.
К криминалистическим признакам незаконного предпринимательства относятся:
— отсутствие у хозяйствующего субъекта первого экземпляра учредительных документов, оригинала лицензии (лицензий) и свидетельства о регистрации, удостоверенных оттисками печатей и леями соответствующих должностных лиц;
— наличие учредительных документов, лицензии (лицензий), о регистрации, не имеющих необходимых реквизитов (оттисков штампов, печатей, подписей должностных лиц) либо представление ксерокопий этих документов;
— отсутствие в уполномоченных государством органах сведений о факте государственной регистрации субъекта и выдачи ему лицензий на занятие соответствующими видами деятельности;
— данные, свидетельствующие о том, что предпринимательская деятельность осуществлялась субъектом до его государственной регистрации либо он занимался лицензируемыми видами деятельности до получения соответствующих лицензий;
— данные, свидетельствующие о том, что государственная регистрация субъекта была осуществлена с нарушением правил регистрации;
— данные, свидетельствующие о том, что в орган, осуществляющий государственную регистрацию, были представлены документы, содержащие заведомо ложные сведения;
— несоответствие фирменного наименования юридического литии, имени, отчества индивидуального предпринимателя), указанного в лицензии, наименованию организации (фамилии, имени и отчеству индивидуального предпринимателя), осуществляющей деятельность, предусмотренную данной лицензией;
— наличие в организации лицензий, выданных физическим лицам;
— наличие у индивидуального предпринимателя лицензий, выданных другому юридическому лицу;
— наличие лицензий, действие которых приостановлено, потерявших юридическую силу, аннулированных или просроченных;
— данные, свидетельствующие о том, что при осуществлении лицензируемой деятельности субъект не выполнял необходимые лицензионные требования и условия.
При наличии документально подтвержденных данных, свидетельствующих об осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации, без лицензии, с нарушением правил регистрации или лицензионных требований и условий либо представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложные сведения, уголовное дело может быть возбуждено как по факту события, так и в отношении конкретного лица (лиц).
Планирование расследования начинается сразу же после возбуждения уголовного дела и принятия его следователем к производству. На этом этапе расследования следователь уже располагает определенной информацией, что дает ему возможность уяснить общую картину происшедшего, определить общие и частные задачи расследования, выбрать наиболее оптимальные пути и способы их решения.
К числу неотложных следственных действий относятся: обнаружение, осмотр, изъятие и обеспечение сохранности документов и иных носителей информации; проведение ревизии, документальной проверки; осмотр помещений, территорий (мест выполнения работ, производства продукции, оказания услуг), транспортных средств, допрос лиц, причастных к незаконной предпринимательской деятельности.
Работа по делам о незаконном предпринимательстве предполагает всестороннее и активное взаимодействие следователя с оперативными работниками органов борьбы с экономическими преступлениями. При этом основное внимание уделяется проверке и закреплению имеющихся фактических данных, расширению круга подозреваемых, установлению новых эпизодов противоправной деятельности. С этой целью обычно проводятся такие оперативно-розыскные мероприятия, как наведение справок, сбор образцов для сравнительного исследования, проверочная закупка, исследование предметов и документов, наблюдение, обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений, прослушивание телефонных переговоров, снятие информации с технических каналов связи, оперативное внедрение, контролируемая поставка, оперативный эксперимент. Наряду с этим при производстве таких следственных действий, как выемка, обыск, наложение ареста на имущество, несомненную помощь окажет предоставление в распоряжение следователя оперативных данных о местонахождении документов, вещественных доказательств и имущества, нажитого преступным путем.
В целях определения направлений совместной работы и координации действий следователь и сотрудник оперативного подразделения не только составляют согласованные планы следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий, но и периодически добытые в ходе процессуальной и оперативно-розыскной деятельности данные.
План расследования должен предусматривать следственные действия и иные мероприятия по проверке не только выдвинутых, но и других возникающих версий, в частности, ограничивается незаконная предпринимательская деятельность организации (индивидуального предпринимателя) теми фактами, по поводу которых возбуждено уголовное дело, либо есть и другие эпизоды незаконного предпринимательства. Планируя расследование, следователь должен исходить из того, что выявленный факт незаконного предпринимательства является лишь одним из эпизодов преступной деятельности. Поэтому необходимо проверить, не осуществлялась ли незаконная предпринимательская деятельность и ранее, не использовали ли виновные другие способы незаконного предпринимательства.
Одной из наиболее сложных задач расследования незаконного предпринимательства является выявление всех эпизодов преступной деятельности и их участников, поэтому расследование должно проводиться по возможности одновременно по всем, как правило, многочисленным эпизодам этой деятельности. При этом необходимо учитывать структуру организации, которая занималась незаконной предпринимательской деятельностью, так как этой деятельностью могли заниматься и ее обособленные подразделения.
В большинстве случаев незаконное предпринимательство является многоэпизодным преступлением, которое нередко совершается на обширной территории и охватывает различные виды предпринимательской деятельности. Поэтому целесообразно наряду с общим планом расследования составить план расследования отдельных эпизодов (группы взаимосвязанных эпизодов) преступной деятельности, а также различного рода приложения к нему (схемы преступных связей, движения денежных средств и товарно-материальных ценностей).
