Направления анализа

Платежный баланс включает данные о финансовых взаимоот­ношениях Российской Федерации с зарубежными странами (без стран СНГ и с ними) (табл. 3.10). Платежный баланс разрабатывается Банком России и Росстатом на основе банковской и государственной

Таблица 3.10

Платежный баланс Российской Федерации за 1995 г. (млн. долл. США)

Показатель	Консолиди-рованный платежный баланс	В том числе
с даль-ним зару-бежьем	со странами СНГ
Счет текущих операций	11 290	11 454	-164
Товары и услуги, всего	14 395	14 885	-490
экспорт товаров и услуг	93 899	74 958	18 941
импорт товаров и услуг	-79 504	-60 073	-19 431
Товары	22 486	22 118
экспорт товаров (ФОБ)	81 454	64 480	16 974
импорт товаров (СИФ)	-58 968	-42 362	-16 606
Услуги	-8091	-7233	-858
экспорт услуг	12 445	10 478
импорт услуг	-20 536	-17 711	-2825
Доходы от инвестиций и оплата труда	-3273	-3554
полученные выплаченные	-7565	-7333	-232
Оплата труда		-87	-216
Полученные
Выплаченные	-469	-253	-216
Доходы от инвестиций	-2970	-3467
Полученные
Выплаченные	-7097	-7081	-16
Текущие трансферты
Полученные
Выплаченные	-596	-594	-2
Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами	-1826		-3370
Счет операций с капиталом	-347	-124	-223
Капитальные трансферты,	-347	-124	-223
Полученные
Выплаченные	-3469	-1210	-2259

Продолжение таблицы 3.10

Финансовый счет	-1479		-3147
Прямые инвестиции
за границу	-61	-61
в Россию
Портфельные инвестиции	-1436	-36	-1400
Активы	-1525	-125	-1400
Обязательства
Прочие инвестиции			-1787
активы:			-2011
наличная иностранная валюта	-10	-10
текущие счета и депозиты
текущие кредиты и авансы	…	…	…
ссуды и займы предоставленные	16 602	18 354	-1752
просроченная задолженность	-10 553	-10 845
непоступления экспортной выручки	-4210	-4373
прочие активы	-3037	-2235	-802
Обязательства:
наличная национальная валюта
текущие счета и депозиты			-40
торговые кредиты и авансы		…
ссуды и займы привлеченные	-592	-257	-335
просроченная задолженность
прочие обязательства
Резервные активы	-10 386	-10 386
Поправка к резервным активам
Поправка на расчеты со странами СНГ (с другими зарубежными странами)		-2188
Чистые ошибки и пропуски	-9464	-10 810
Общее сальдо

статистики, а также информации об экономических отноше­ниях с нерезидентами, аккумулируемыми Государственным таможенным комитетом Российской Федерации, Министер­ством внешнеэкономических связей Российской Федерации, другими министерствами и ведомствами. В платежном балансе, как форме статистической отчетности, обобщаются внешнеэкономические связи в области торгово-экономических и финансовых операций резидентов с нерези­дентами за год. К основным классификационным категориям операций, учитываемых платежным балансом, относятся счет текущих операций и счет операций с капиталом и финансовыми инст­рументами.

В счете текущих операций приводятся показатели экспорта и импорта товаров и услуг; доходов, получаемых из-за рубежа и выплачиваемых за рубеж; текущих трансфертов за рубеж и из-за рубежа. Экспорт товаров учитывается по ценам ФОБ, т. е. в цену товара включается его стоимость и расходы по доставке до сухопутной границы или до порта отгрузки. Импорт товаров учитывается по ценам СИФ, т. е. в цену товара включается его стоимость и расходы по страхованию и транспортировке това­ра до границы страны-импортера. Приведенные в табл. 3.11. данные показывают сальдо креди­товых (+) и дебетовых (-) проводок по платежным балансам за 1992— 1994 гг.

Таблица 3.11

Сальдо креди­товых (+) и дебетовых (-) проводок платежного баланса Российской Федерации за 1992-1994г. г. (млн. долл. США)

Годы
Счет текущих операций
Товары
экспорт товаров (ФОБ)	42 374	43 711	66 668
импорт товаров (СИФ)	-36 865	-32959	-51 184
Поправка на неэквивалентный бартер		-1204	-371
Баланс услуг	-4367	-5456	-9615
нефакторные услуги	-2377	-2533	-7829
транспортные услуги	-297		-31
Туризм	-400	-1417	-5031
другие услуги	-1680	-1202	-2765
факторные услуги	-1990	-2923	-1786
Государственные кредиты
предоставленные, поступле-ние процентов по графику
привлеченные, платежи процентов по графику	-188	-230	-4830
Другие кредиты, депозиты	-4485	-4792	-2320

Продолжение таблицы 3.11

Годы
предоставленные, поступле-ние процентов по графику
Трансферты,
из них взносы в международные организации	-116	-431
Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами		-2188	-5794
Привлеченные долгосрочные и краткосрочные кредиты		-8770	-11 953
Государственные кредиты:
Использовано
амортизировано (график погашения)	-719	-789
Другие кредиты:		-8195
Использовано	12 705
амортизировано (график погашения)	-11 624	-14 538	-16 891
Предоставленные долгосро-чные и краткосрочные кредиты
Государственные кредиты:
Использовано	-500	-75	-3177
амортизировано (график погашения)	10 759	10 534	12 869
Другие кредиты:	-294	-137	-1142
Использовано		-236	-173
амортизировано (график погашения)
Торговые кредиты предприятий		-1800	12 870
Другой долгосрочный капитал	-1584	-276	-1142
прямые инвестиции	-112		-173
портфельные инвестиции			-605
Депозиты	-129	-504	-322
другой капитал	-1518	-518	-43
Другой краткосрочный капитал	-4129	-7323	-6255
текущие счета и депозиты	-4034	-1068

Продолжение таблицы 3.11

Годы
увеличение наличных валютных накоплений вне банков		-5700
другой капитал	-95	-555	-2200
валютная касса банков			-247
Проценты
государственные кредиты	-2087	-1399	-88
другие кредиты
Основной долг
государственные кредиты	-9412	-9717
другие кредиты		12 570
Чистые золото-валютные резервы	-744
банк России	-1448	-4002
минфин России	-283
Международные резервы
монетизация золота
Поправка к движению госкредитов	-468	-358	-533
Поправка к международным резервам			-1844
Поправка к экспорту	-6414
Пропуски и ошибки	-4626	-2524
Общий баланс

В счете текущих операций положительное сальдо означает превышение экспорта товаров и услуг, поступления доходов и трансфертов над импортом, а отрицательное — наоборот, т. е. превышение импорта товаров и услуг, выплату доходов и транс­фертов над экспортом.

В счете операций с капиталом и финансовыми инструмен­тами положительная величина свидетельствует о росте обяза­тельств резидентов России перед нерезидентами и о сокраще­нии требований к нерезидентам, отрицательная величина означает сокращение обязательств перед нерезидентами и рост требований к нерезидентам со стороны резидентов.

Выводы. Учитывая, что система счетов СНС и ПБ редакции 1993 года, достаточно четко отражает все операции национального счетоводства, она является основой для совершенствования системы измерения МК.

Глава 4. Межотраслевой баланс - инструмент изучения воспроизводства и межотраслевых связей.

Одним из методов комплексного анализа и прогнозирования региональных экономических систем является, как известно, метод межотраслевого баланса (или метод “Затраты - Выпуск”, как его называют на Западе), отражающий процесс воспроизводства продукта как единое целое и позволяющий решать широкий круг задач определения взаимосвязанных показателей объемов производства и цен, межотраслевых связей, пропорций и эффективности производства как всей экономики региона (страны), так и ее отдельных отраслей и сфер. Учитывая его российское происхождение (на 10 лет раньше, чем наш бывший соотечественник В. Леонтьев в Америке разработал метод “Затраты-Выпуск”, в ЦСУ СССР разработали таблицы баланса производства и распределения продукции СССР за 1923/24 хозяйственный год), все-таки считаем правильным предлагаемый инструментарий называть межотраслевым балансом (МБ) даже для рыночной экономики[6,8]. Он вполне соответствует определению межотраслевого баланса, данному Гранбергом А.Г. как «…и комплекс показателей, характеризующих соотношения экономики, структуру, связи, и математическая модель, позволяющая не только изучать взаимовлияние множества экономических величин, но и конструировать возможные (альтернативные состояния экономики). МБ соединяет основные черты баланса народного хозяйства и частных материальных балансов, а потому позволяет проводить расчет показателей индикативного плана (прогноза), отправляясь от общих народнохозяйственных пропорций, и доводить его до планов развития отдельных отраслей” [1].

С теоретической точки зрения межотраслевой баланс представ­ляет собой экономико-математическую модель процесса воспроизводства, которая в развернутом виде отражает взаимосвязи по производству, распределению, потреблению и накоплению обще­ственного продукта в разрезе отраслей народного хозяйства и в единстве материально-вещественного и стоимостного аспектов воспроизводства. Схема МБ представляет собой синтез двух таблиц, одна из которых характеризует детальную структуру затрат на производство в разрезе отдельных видов продукции (столбцы МБ), а другая – структуру распределения продукции в народном хозяйстве (строки МБ). Объединение указанных характеристик в рамках единой модели экономики на практике достигается посредством крестообразного наложения одной таблицы на другую. В первой из них в отраслевом разрезе представлены затраты, осуществленные в течение года на производство продукции той или иной отрасли экономики, а также элементы добавленной стоимости (отражены по столбцу); во второй — распределение произведенной за год продукции этих же отраслей на нужды промежуточного (текущего производственного) и конечного потребления (отражены по строке). Пересекающиеся части этих таблиц образуют так называемую «шахматку». «Шахматная» структура данного раздела МБ обеспечивается тем, что классификация и порядок расположения отраслей-производителей и отраслей-по­требителей в налагаемых одна на другую таблицах идентичны. Каждый показатель, представленный в этой части МБ, несет двойную смысловую нагрузку: как элемент столбца он выступает в качестве затратной характеристики, как элемент строки — в качестве распределительной характеристики. Строки и столбцы «шахматки», имеющие одинаковые номера, характеризуют процесс производства (столбец) и распределения (строка) продукции одной и той же отрасли экономики на нужды текущего производ­ственного потребления.

Таким образом, в пределах «шахматной» таблицы отражается внутрипроизводственный оборот («промежу­точные» затраты и «промежуточный» выпуск) предметов труда и услуг. Данная часть межотраслевого баланса получила назва­ние I квадранта МБ (см. табл.1.1). За пределами I квадранта остались и как бы окаймляют его те части налагаемых одна на другую таблиц, в которых отражаются использование произведенной продукции на нужды конечного потребления (расположена справа от «шахматки»), а также величина стоимости отраслевой продукции, добавленная к стоимости израсходованных в процессе производства сырья, материалов, топлива, энергии и полуфабрикатов (находится под «шахматной» таблицей). Эти части таблицы МБ обычно назы­вают соответственно II и III квадрантами. В СНС они показывают расходы домашних хозяйств (с), валовое накопление (I), государственные расходы G и чистый экспорт E, в сумме формирующие элементы валового национального продукта (итог II квадранта) и оплату труда наемных работников, валовую прибыль, налоги и субсидии, в сумме формирующие валовую добавленную стоимость (итог III квадранта). Межотраслевой баланс (МБ) производства и распределения продукции может занять центральное место в моделях воспроизводства и в условиях рыночной экономики, но его необходимо трансформировать из системы БНХ, в которой он разрабатывался, в СНС.

В СНС в валовый выпуск включаются не только продукты отраслей материального производства (как в системе БНХ), но и услуги непроизводственной сферы (всех других видов деятельности), что расширяет классификацию отраслей-производителей и превращает метод и модели межотраслевого баланса в метод и модели “Затраты-Выпуск”. Госкомстат России начал публиковать информацию по экономике России в виде системы таблиц “Затраты - Выпуск” (уже изданы данные за 1998- 2004 годы [14 и др.]), как до реформ публиковались данные по межотраслевым балансам CCCР, РСФСР и других республик и регионов. На очереди разработка и использование таких таблиц по регионам России, что позволит усовершенствовать инструментарий государственного регулирования и повысить управляемость экономики в направлении перехода к устойчивому экономическому росту (достижения удвоения ВВП, как было определено в послании Президента России В.Путина).

Регион, как относительно самостоятельный хозяйственный комплекс с законченным циклом воспроизводства, имеет особые экономические интересы, внутренние факторы и источники развития, рациональное использование которых обеспечивает повышение эффективности деятельности и решение народнохозяйственных задач. С другой стороны, регион всегда - часть более общей системы страны. Эта особенность наибольшее отражение нашла в предлагаемом методическом подходе, который называется региональным [5,6]. Он предусматривает исследование экономики региона как единого самостоятельного организма, функционирование и развитие которого является обособленным в системе хозяйства страны, но тесно с ней связанным.

В большинстве таблиц и моделей страны и регионов (и в СНС тоже) используется закрытая (изолированная) схема распределения продукции (см. рис. 4.1,а), в которой в ресурсах показывается только объем производства, в распределении же - вся (произведенная и ввезенная) продукция без разделения, а баланс обеспечивается за счет отрицательного ввоза. Реже используется относительно изолированная схема (см. рис.4.1, б), где в ресурсах показываются все продукты (произведенные и ввезенные), а в распределении соответствующий этим ресурсам баланс.

Открытая схема воспроизводства предполагает отдельное рассмотрение распределения произведенной продукции на промежуточное и конечное потребление от распределения ввозимой продукции (см. рис. 4.1, в). То есть при таком подходе предлагаются балансовые схемы, методы и модели, в которых внутренние воспроизводственные связи и пропорции полностью отделяются от внешних. Именно такой региональный подход предлагается нами в

а) Изолированная схема

Х AX

Y

б) Относительно изолированная схема

X Производство

X+U Ресурсы

Конечный продукт

W

AX Y

U Ввоз

X

U

в) Открытая схема

X Производство

W Вывоз

W W

RX RX

AX

X-W Ресурсы внутренние.

U Ввоз

Х U

Y Y

Конечное потребление

Рис. 4.1. Схемы производства и распределения материальных ресурсов региона:

где:

Х, W, U- векторы объемов выпуска, вывоза и ввоза продукции,

А, R – матрицы коэффициентов прямых затрат,

Y, Y - векторы объемов конечного спроса, формируемые за счет

произведенной и ввезенной продукции

соответствии с концепцией регионального воспроизводства [5, 6, 8 и др.], что является методологической предпосылкой взаимной увязки макро– и микроэкономического приемов исследования, одновременного учета обеих особенностей экономики региона.

Модель МБ, которая предложена нами в результате введения предпосылки о пропорциональности затрат выпуску и матриц A и R, в системе национальных счетов имеет вид (см. табл.4.1). Она отличается от применявшихся ранее в системе БНХ МБ только тем, что количество строк и столбцов I квадранта расширено за счет отраслей услуг (именно это превращает МБ в системе БНХ в МБ системы СНС). Но, учитывая, что в любом регионе ввоз составляет не менее 30% от всех ресурсов воспроизводства, предлагаемая модель МБ имеют вид

X = X_nj+ Y; (4.1)

U = U_ij + Y^в , ( 4.2)

где: X – вектор объемов валового выпуска продукции (и услуг) в регионе;

U – вектор объемов ввоза продукции и услуг в регион;

X_nj – матрица межотраслевых потоков промежуточной региональной продукции (и услуг) в регионе;

U_ij – матрица межотраслевых потоков промежуточной ввезенной продукции (и услуг) в регионе;

Y – вектор конечной продукции, формируемой из регионального выпуска продукции и услуг;

Y^B – вектор конечной продукции, формируемой из ввозимой продукции;

При введении предпосылки о пропорциональности затрат выпуску через коэффициенты районной и ввозимой продукции (см.[6,8]) предлагаемая для использования в анализе, прогнозировании и оптимизации экономики региона модель принимает вид

X = AX + Y; (4.3)

U =A ^в X + Y^в , (4.4)

где: A – матрица коэффициентов прямых затрат продукции (и услуг) регионального производства;

A^B – матрица коэффициентов прямых затрат ввозимой продукции (и услуг).

Методы и модели межотраслевого баланса, применяемые в сложных воспроизводственных экономических системах (страны, отрасли, региона, межотраслевого комплекса), являются синтезом многих экономических и экономико- математических методов. Действительно, если рассматривать строки таблиц или равенства моделей МБ, то основополагающим является балансовый метод.

Таблица 4.1

Межотраслевой баланс производства и распределения продукта региона в СНС

№ п / п

Наименова-ние отраслей и элементов затрат и выпуска

Текущее производственное потребление в отраслях (отрасли и сектора деятельности)

Конечное потребление

Всего распре-делено

.

j

.

n

Ито-го, I кв.

c

I+G

W

Ито-го II кв.

X11

X1.

X1j

X1.

X1n

ΣXij

.

.

.

Y1

Xi

.

I квадрант

.

ΣXij

II квадрант

Y2

Xi

i

Xi1

Xij

Xij

.

Xin

ΣXij

.

.

..

Yi

Xi

n

Xnj

Xnj

.

.

ΣXnn

.

.

.

Yn

Xi

Итого районной прод.

ΣXij

ΣΣXij

Σ Y

Σ Xi

U11

U12

U1j

U1.

U1.

ΣU1j

Y1u

.

.

.

.

.

.

ΣUij

.

.

.

.

.

.

.

.

ΣUij

Yiu

.

.

.

.

.

.

.

ΣUij

Yiu

.

i

Uij

Uij

Uij

Uij

Uij

ΣUij

Yiu

Ui

.

.

.

.

.

.

.

Yiu

.

.

.

.

.

.

.

.

Yiu

.

n

Un1

Un2

Un.

Unj

Unj

ΣUnn

Yiu

.

Итого ввозимой прод.

.

.

ΣUij

.

.

ΣΣuij

ΣYiu

ΣU

Всего исполь-зовано

.

.

.

.

.

ΣΣXi + ΣΣuij

ΣΣ

Амортизация

.

.

Zj

III квадр.

Σ

Оплата труда

.

..

Vj

Σ

Др. элем. ВДС

.

.

.

Σ

Валов. прибыль, m

.

.

mj

.

.

Σ

Итого валовая доб.стоимость

.

.

Dj

.

.

ΣDj

Валовый выпуск

Xj

Xj

Xj

Xj

Xj

ΣXj

При анализе структуры экономики и динамики ее развития в прошлом, структуры затрат и выпуска каждой отрасли (предприятия) применяются методы экономического анализа, как основного экономического метода управления.

При прогнозировании вектора “затрат-выпуска” каждой отрасли его можно рассматривать как производственную функцию, важнейший экономико-статистический метод обоснования показателей воспроизводства.

При построении любой модели воспроизводства типа МБ используются параметры и нормативы (прежде всего коэффициенты прямых затрат), позволяющие считать его за использование нормативного метода (также основного экономического метода управления).

При выборе оптимальных вариантов воспроизводства по различным критериям системы уравнений МБ вместе с другими ограничениями по ресурсам используются как методы линейного и математического программирования в качестве инструментов оптимизации роста и развития экономической системы.

Следовательно, использование различных МБ в анализе, прогнозировании (планировании) и оптимизации экономических систем (регионов, межотраслевых комплексов, интегрированных компаний) нами понимается как использование методов управления процессами воспроизводства продукта на основе межотраслевых балансов.

Возможности применения региональных МБ на всех уровнях экономики от макроэкономики до микро (от национальной экономики до отдельной компании, фирмы, предприятия) имеются, но не все аспекты в МБ (как и в моделях “Затраты-Выпуск “) отражаются для практических целей одинаково. В основном достаточно детально в МБ отражена материально-вещественная сторона воспроизводства, в то время как финансовая его сторона (особенно вопросы перераспределения дохода) показана недостаточно (в частности, IV квадрант, где рассматривается перераспределение финансовых потоков, не заполняется), и не увязывается движение финансов с движением товаров и денег в процессе производства, распределения, обмена и потребления продукта, что, безусловно, ограничивает использование МБ для управления воспроизводством на микроуровне. Поэтому синтез МБ с другими моделями воспроизводства, в частности с моделями МК, более адекватно отражающими все стороны движения товаров и денег в экономической системе на любом уровне, представляется необходимым.