2015-07-03
348
В данных расчетах принято, что срок амортизации активов составит 10 лет. При этом ежегодно будет списываться 1/10 стоимости активов.
Таким образом ежегодное уменьшение стоимости активов на балансе составляет 35 млн. руб.
Прогноз движения денежных средств
Денежные потоки от основной деятельности
| Основная деятельность | |||||
| Доход | |||||
| Продажа щебня | 806 млн. руб. | 856 млн. руб. | 876 млн. руб. | 907 млн. руб. | 977 млн. руб. |
| Продажа песка | 144 млн. руб. | 153 млн. руб. | 156 млн. руб. | 162 млн. руб. | 174 млн. руб. |
| Продажа услуг по доставке | 276 млн. руб. | 293 млн. руб. | 300 млн. руб. | 311 млн. руб. | 335 млн. руб. |
| ИТОГО Доход: | 1226 млн. руб. | 1302 млн. руб. | 1332 млн. руб. | 1380 млн. руб. | 1486 млн. руб. |
| Расход | |||||
| Стоимость добычи щебня | 242 млн. руб. | 257 млн. руб. | 263 млн. руб. | 272 млн. руб. | 293 млн. руб. |
| Стоимость добычи песка | 57 млн. руб. | 61 млн. руб. | 63 млн. руб. | 65 млн. руб. | 70 млн. руб. |
| Заработная плата | 39, 660 млн. руб. | 39, 660 млн. руб. | 39, 660 млн. руб. | 39, 660 млн. руб. | 39, 660 млн. руб. |
| Расходы на топливо | 63, 360 млн. руб. | 63, 360 млн. руб. | 63, 360 млн. руб. | 63, 360 млн. руб. | 63, 360 млн. руб. |
| Коммунальные платежи | 1, 980 млн. руб. | 1, 980 млн. руб. | 1, 980 млн. руб. | 1, 980 млн. руб. | 1, 980 млн. руб. |
| Коммерческие расходы | 12,26 млн. руб. | 13,02 млн. руб. | 13,32 млн. руб. | 13,80 млн. руб. | 14,86 млн. руб. |
| Прочие расходы | 4,16 млн. руб. | 4,36 млн. руб. | 4,44 млн. руб. | 4,55 млн. руб. | 4,82 млн. руб. |
| ЕСН | 11, 8 млн. руб. | 11, 8 млн. руб. | 11, 8 млн. руб. | 11, 8 млн. руб. | 11, 8 млн. руб. |
| Налог на имущество | 16 млн. руб. | 16 млн. руб. | 16 млн. руб. | 16 млн. руб. | 16 млн. руб. |
| НДС | 220 млн. руб. | 234 млн. руб. | 239 млн. руб. | 248 млн. руб. | 267 млн. руб. |
| НДПИ | 61 млн. руб. | 65 млн. руб. | 67 млн. руб. | 69 млн. руб. | 75 млн. руб. |
| Налог на прибыль | 161 млн. руб. | 172 млн. руб. | 177 млн. руб. | 184 млн. руб. | 200 млн. руб. |
| ИТОГО Расход: | 890 млн. руб. | 939 млн. руб. | 959 млн. руб. | 989 млн. руб. | 1057млн. руб. |
| Сальдо от основной деятельности | 366 млн. руб. | 363 млн. руб. | 373 млн. руб. | 391 млн. руб. | 429 млн. руб. |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности
Инвестиционная деятельность в рамках данного проекта не планируется.
Денежные потоки от финансовой деятельности
Расчет процентов по кредиту
В данном проекте предполагается в качестве источника финансирования инвестиций привлечение кредитных средств коммерческого банка. Для расчета денежного потока от финансовой деятельности проведем расчет стоимости кредита.
| Показатель | Значение |
| Сумма кредита, руб. | 700 000 000 |
| Ставка кредита | 12% в год |
| Срок кредитования | 5 лет. |
На основании параметров рассчитаны проценты по кредиту, при этом проценты начислялись простые, начисление производилось на остаток долга.
Расчет процентов по кредиту представлен ниже. Общая сумма денежных средств, подлежащих уплате за пользование кредитом, составит 240 000 000 руб.
| Финансовая деятельность | |||||
| Поступления, руб. | |||||
| Полученный кредит | 700 000 000 | ||||
| Платежи, руб. | |||||
| Возврат тела кредита | 100 000 000 | 200 000 000 | 200 000 000 | 100 000 000 | 100 000 000 |
| Возврат процентов по кредиту | 84 000 000 | 72 000 000 | 48 000 000 | 24 000 000 | 12 000 000 |
| Сальдо по финансовой деятельности | 600 000 000 | 400 000 000 | 200 000 000 | 100 000 000 |
