Главная книга за декабрь 2011г

Счет 08 "Внеоборотные активы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
1а	198 000		199 640
2а	1 640		308 000
6а	306 200
6б	1 800
Оборот	507 640	Оборот	507 640
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 09 "Отложенные налоговые активы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	98 820
	9 700		14 800
Оборот	9 700	Оборот	14 800
Сальдо на 01.01.2011 г.	93 720

Счет 10 "Материалы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	1 376 250
4г	12 300	19а	130 600
17а	55 200	19б	149 100
17б	87 100	19в	11 000
		19г	6 100
	3 300	19д	1 100
Оборот	158 940	Оборот	297 900
Сальдо на 01.01.2011 г.	1 237 290

Счет 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
14а	57 200	17а	55 200
14б	89 100	17б	87 100
			4 000
Оборот	146 300	Оборот	146 300
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 16 "Отклонение в стоимости материальных ценностей"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	76 500
	4 000	20а	6 530
		20б	7 455
		20в
		20г
		20д
Оборот	4 000	Оборот	14 895
Сальдо на 01.01.2011 г.	65 605

Счет 19 "НДС по приобретенным ценностям"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
1б	35 640	72а	35 640
2б		72б	26 334
14а	10 296	72в
14б	16 038	72г
34д		72д
35б		72е
36б		72ж
37б		72з	8 222
38б		72и
	1 134	72к	1 134
	8 222	72л
Оборот	74 421	Оборот	74 421
Сальдо на 01.01.2011 г.
Счет 20 "Основное производство"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	40 662
19а	130 600		3 300
19б	149 100		2 090
20а	6 530		1 278 012
20б	7 455
22а	251 510		1 278 012
22б	185 152
24а	88 028
24б	64 804
41а	222 057
41б	198 077
	1 270
Оборот	1 304 583	Оборот	1 283 402
Сальдо на 01.01.2011 г.	61 843
Счет 20 "Основное производство" А
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	27 662
19а	70 500		1 870
19б	90 400		2 090
20а	3 525		685 533
20б	4 520
22а	129 286
22б	96 964
24а	45 250
24б	33 938
41а	114 146
41б	103 733
	1 270
Оборот	693 532	Оборот	689 493
Сальдо на 01.01.2011 г.	31 701
Счет 20 "Основное производство" Б
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	13 000
19а	60 100		1 430
19б	58 700
20а	3 005		592 479
20б	2 935
22а	122 224
22б	88 188
24а	42 778
24б	30 866
41а	107 911
41б	94 344
Оборот	611 051	Оборот	593 909
Сальдо на 01.01.2011 г.	30 142
Счет 23 "Вспомогательное производство"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
19в	11 000		171 690
20в
22в	61 006
24в	21 352
	77 782
Оборот	171 690	Оборот	171 690
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 25 "Общепроизводственные расходы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
9а	43 350		77 782
9б	22 200	41а	222 057
19г	6 100	41б	198 077
20г
22г	68 284
22д	116 658
24г	23 899
24д	40 830
34абв	4 600
	171 690
Оборот	497 916	Оборот	497 916
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 26 "Общехозяйственные расходы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
9в	9 700		130 752
	2 010
19д	1 100
20д
22е	65 928
23б
24е	23 075
34г
35а	2 796
36а	3 814
37а
38а	10 010
	3 298
	6 300
Оборот	130 752	Оборот	130 752
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 28 "Брак в производстве"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
	2 090	25в
			1 270
Оборот	2 090	Оборот	2 090
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 40 "Выпуск продукции (работ, услуг)"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
	1 278 012		1 214 250
			63 762
Оборот	1 278 012	Оборот	1 278 012
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 43 "Готовая продукция"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	681 743
	1 214 250	52а	854 880
Оборот	1 214 250	Оборот	854 880
Сальдо на 01.01.2011 г.	1 041 113

Счет 44 "Расходы на продажу"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.
	45 677		47 177
	1 500
Оборот	47 177	Оборот	47 177
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 50 "Касса"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	10 015
	684 980	27а	411 340
	20 100	27б	247 000
		27в	10 400
		27г	2 550
			13 690
			20 100
Оборот	705 080	Оборот	705 080
Сальдо на 01.01.2011 г.	10 015

Счет 51 "Расчетный счет"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	680 349
13в	12 000	8а	233 640
	13 690	8б	306 200
	679 215	8в	1 935
60а	268 100	8г	1 800
60б	1 976	12б	75 000
60в	1 029 600	16а	67 496
		16б	105 138
			684 980
		62а	113 045
		62б	32 000
		62вгдеж	368 149
		71а	26 728
		71б	32 077
		71в	290 000
		71г	35 200
		71д	3 300
		71е	4 500
		71ж
		71з	3 410
Оборот	2 004 581	Оборот	2 385 508
Сальдо на 01.01.2011 г.	299 422

Счет 58 "Долгосрочные финансовые вложения"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	140 000
12а	75 000	12в	75 000
		13б	2 500
Оборот	75 000	Оборот	77 500
Сальдо на 01.01.2011 г.	137 500

Счет 60-1 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	875 940
8а	233 640	1а	198 000
8б	306 200	1б	35 640
16а	67 496	6а	306 200
16б	105 138	14а	67 496
71д	3 300	14б	105 138
		34а	2 050
		34б	1 700
		34в
		34г
		34д
		35а	2 796
		35б
Оборот	715 774	Оборот	722 176
		Сальдо на 01.01.2011 г.	882 342

Счет 60-2 "Расчеты по авансам выданным"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.
Оборот	0	Оборот	0
		Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 62-1 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	355 670
52б	1 581 600		679 215
Оборот	1 581 600	Оборот	679 215
Сальдо на 01.01.2011 г.	1 258 055

Счет 62-2 "Расчеты по авансам полученным"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	236 700
Оборот		Оборот
		Сальдо на 01.01.2011 г.	236 700

Счет 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	716 870
71в	290 000		35 200
71г	35 200	60в	1 029 600
Оборот	325 200	Оборот	1 064 800
		Сальдо на 01.01.2011 г.	1 456 470

Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	90 805
62б	32 000	5д	9 030
	5 300	25а	63 360
	14 800		3 298
71а	26 728		241 261
71б	32 077
	74 421		8 982
			54 781
			3 320
			9 700
Оборот	185 326	Оборот	394 773
		Сальдо на 01.01.2011 г.	300 252

Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	113 045
	4 530
32а	12 600	24а	88 028
62а	113 045	24б	64 804
		24в	21 352
		24г	23 899
		24д	40 830
		24е	23 075
Оборот	130 175	Оборот	262 808
		Сальдо на 01.01.2011 г.	245 678

Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда "
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	413 890
25а	63 360	4д	2 342
25б	5 060	22а	251 510
25в		22б	185 152
27а	411 340	22в	61 006
27б	247 000	22г	68 284
27г	2 550	22д	116 658
	13 690	22е	65 928
		23а	4 530
		23б	1 070
Оборот	743 330	Оборот	756 480
		Сальдо на 01.01.2011 г.	427 040

Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	4 920
27в	10 400	38а	10 010
		38б
Оборот	10 400	Оборот	10 230
Сальдо на 01.01.2011 г.	5 090

Счет 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям "
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	128 000
	20 100	32а	12 600
		32б	7 500
Оборот	20 100	Оборот	20 100
Сальдо на 01.01.2011 г.	128 000

Счет 76-1 "Расчеты с разными дебиторами"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	198 000
5г	59 200	13в	12 000
12г	90 000	60а	268 100
13а	12 000	60б	1 976
	1 976
Оборот	163 176	Оборот	282 076
Сальдо на 01.01.2011 г.	79 100

Счет 76-2 "Расчеты с разными кредиторами"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	938 006
8в	1 935	2а	1 640
8г	1 800	2б
12б	75 000	6б	1 800
62в	14 080	12а	75 000
62г	53 899		3 410
62д	20 100	25б	5 060
62е	1 770		20 100
62ж	278 300		13 690
71ж		36аб	4 500
71з	3 410	37аб
71е	4 500		7 434
			53 899
			1 770
			14 080
Оборот	455 704	Оборот	203 588
		Сальдо на 01.01.2011 г.	685 890

Счет 77 "Отложенные налоговые обязательства"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	20 780
			5 300
Оборот		Оборот	5 300
		Сальдо на 01.01.2011 г.	25 340

Счет 80 "Уставный капитал"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	550 000
Оборот		Оборот
		Сальдо на 01.01.2011 г.	550 000

Счет 82 "Резервный капитал"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	82 500
Оборот		Оборот
		Сальдо на 01.01.2011 г.	82 500

Счет 83 "Добавочный капитал"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	430 465
Оборот		Оборот
		Сальдо на 01.01.2011 г.	430 465

Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	523 401
			855 175
Оборот		Оборот	855 175
		Сальдо на 01.01.2011 г.	1 378 576

Счет 90-1 "Выручка"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	9 150 800
74а	10 732 400	52б	1 581 600
Оборот	10 732 400	Оборот	1 581 600
		Сальдо на 01.01.2011 г.
Счет 90-2 "Себестоимость продаж"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	6 071 217
	63 762	74б	6 989 859
52а	854 880
Оборот	918 642	Оборот	6 989 859
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 90-3 "НДС"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	1 395 885
	241 261	74в	1 637 146
Оборот	241 261	Оборот	1 637 146
Сальдо на 01.01.2011 г.
Счет 90-5 "Общехозяйственные расходы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	633 190
	130 752	74г	763 942
Оборот	130 752	Оборот	763 942
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 90-6 "Коммерческие расходы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	181 400
	47 177	74д	228 577
Оборот	47 177	Оборот	228 577
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 90-9 "Прибыль/убыток от продаж"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	869 108
	243 768	74а	10 732 400
74б	6 989 859
74в	1 637 146
74г	763 942
74д	228 577
Оборот	9 863 292	Оборот	10 732 400
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 91-1 "Прочие доходы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	250 760,00
	426 786	4г	12 300
		5г	59 200
		12г	90 000
		13а	12 000
			1 976
Оборот	426 786	Оборот	176 026
		Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 91-2 "Прочие расходы"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	174 118
4в	1 000	75б	380 283
4д	2 342
4д
5в	46 000
5д	9 030
12в	75 000
13б	2 500
	3 410
32б	7 500
	35 200
	14 080
	8 982
Оборот	206 165	Оборот	380 283
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 91-9 "Сальдо прочие доходов и расходов"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	76 642
	380 283		30 139
			426 786
Оборот	380 283	Оборот	456 925
Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 99 "Прибыль и убытки"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
		Сальдо на 01.12.2010 г.	699 647,00
	30 139		243 768
	54 781
	3 320
	855 175
Оборот	943 415	Оборот	243 768
		Сальдо на 01.01.2011 г.

Счет 001 "Арендованные основные средства"
№ операции	Сумма, руб.	№ операции	Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2010 г.	86 900
			86 900
Оборот		Оборот	86 900
		Сальдо на 01.01.2011 г.