2015-10-16
1719
Операции между банками аналогичны операциям между банком и другими его клиентами, например: комиссионно-посреднические операции – конверсионные, открытие и ведение счетов; активные операции – кредитные, лизинговые, депозитные; пассивные операции - депозитные и кредитные; внебалансовые операции – залог ценных бумаг банка, его активов. Наибольшие объемы и соответственно самые крупные риски связаны с кредитно-депозитными операциями банка на межбанковском рынке.
Межбанковский рынок является крупной составной частью рынка ссудных капиталов, на котором в качестве продавцов и покупателей временно свободных финансовых ценностей выступают кредитно-финансовые организации (включая центральный банк). Поскольку контрагентами выступают банки, каждая операция для одной из сторон является пассивной (привлечение средств), для другой - активной (размещение ресурсов).
В сравнении с другими активами (пассивами) банка, как правило, средний размер операций на этом сегменте финансового рынка отличается более крупным размером и отсутствием обеспечения (бланковые кредиты), что непосредственно влияет на общий уровень риска работы банка. Характерной чертой этого рыночного сегмента является скорость заключения сделок (в сравнении с кредитными и депозитными операциями с корпоративными клиентами), ее краткосрочный характер (обычно 1-3 рабочих дня), высокая степень колебаний процентных ставок. Распространены бессрочные межбанковские договора (с правом востребовать в любое время с предварительным уведомлением).
|
|
|
Направления анализа межбанковских операций:
1 Анализ рынка межбанковских кредитов (депозитов), в том числе:
- характера взаимодействия его участников; операций на рынке МБК центрального банка и характер его регулирования;
- виды используемых финансовых инструментов;
- анализ структуры, динамики, волантильности текущих процентных ставок привлечения и размещения денежных средств:
а) путем отслеживания котировочной информации крупнейших на рынке кредиторов, кредитополучателей, дилеров;
б) ретроспективный анализ сделок; оценка взаимосвязи процентных ставок по различным финансовым инструментам; анализ спрэдов (разностей) между ценовыми индикаторами;
- оценка влияния конъюнктуры рынка государственных ценных бумаг и валютного рынка на процентные ставки по краткосрочным и долгосрочным МБК;
- основные виды возникающих рисков.
Следует отметить, что показатели роста межбанковских кредитов (далее по тексту МБК) относят к числу индикаторов кризисных ситуаций, так как ретроспективный анализ кредитных кризисов ряда стран выявил прямую зависимость между приближающимся в условиях общего спада или стагнации производства кризиса кредитной системы и ростом величины и уровня МБК. Поэтому анализ рынка МБК важен для банка даже в том случае, если им не проводятся регулярно данные операции.
|
|
|
2 Анализ операций банка на межбанковском рынке:
- пассивных, в том числе операционно-стоимостной и коэффициентный анализ в разрезе валют сделок; по типу контрагента (центральный банк, коммерческие банки); по резидентству; по срокам привлечения средств и другим признакам (см., к примеру, тпаблицу 10.2);
- активных, в том числе операционно-стоимостной и коэффициентный анализ аналогичный как и по пассивным операциям банка; а так же по наличию обеспечения (обеспеченные, в том числе в разрезе способов обеспечения, и необеспеченные операции), активные операции осуществляются банками в приделах лимитов на активные операции с банками контрагентами;
- анализ рисков, в том числе странового, системного, кредитного, ликвидности и др.; анализ движения резервов на покрытие возможных убытков по межбанковским операциям подверженным кредитному риску.
- сравнительный анализ активных и пассивных межбанковских операций по уровню доходности и затратности в разрезе основных направлений использования (работающие, т.е. приносящие доход, и неработающие активы, к примеру для пополнения остатков на корреспондентских счетах, для покрытия неликвидных активов); оценка эффективности размещения временно свободных денежных средств с позиции доходности и оценка эффективности регулирования собственной избыточной ликвидности.
Таблица 10.2 – Анализ структуры и динамики МБК по типу контрагента ОАО «Х-банк»
| Наименование статьи | Национальный банк республики Беларусь | Банки-резиденты | Банки-нерезиденты | Всего МБК | |
| Сумма, млн руб. | 01.01.год Т1 | 87,8 | 998,4 | 2137,2 | 3223,4 |
| 01.01.год Т2 | 1361,7 | 863,0 | 3237,7 | 5462,4 | |
| 01.01.год Т3 | 2245,1 | 24,4 | 12813,6 | 15083,1 | |
| Структура МБК, в % | 01.01.год Т1 | 2,7 | 30,9 | 66,3 | 100,0 |
| 01.01.год Т2 | 24,9 | 15,8 | 59,3 | 100,0 | |
| 01.01.год Т3 | 14,9 | 0,2 | 84,9 | 100,0 | |
| Изменения за период Т2-Т1 (+/-) | в млн руб. | 1273,9 | -135,4 | 1100,5 | 2239,0 |
| в % | 22,2 | -15,2 | -7,03 | - | |
| Изменения за период Т3-Т2 (+/-) | в млн руб. | 883,4 | -838,6 | 9575,9 | 9620,7 |
| в % | -10,0 | -15,6 | 25,7 | - | |
| Показатели динамики за Т2-Т1, в % | Темп роста | 1550,9 | 86,4 | 151,5 | 169,5 |
| Темп прироста | 1450,9 | -13,6 | 51,5 | 69,5 | |
| Показатели динамики за Т3-Т2, в % | Темп роста | 164,9 | 2,83 | 395,8 | 276,1 |
| Темп прироста | 64,9 | -97,2 | 295,8 | 176,1 |
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
Тема 5
1. Раскройте содержание первого этапа анализа качества активов банка.
2. Как оценить ликвидность активов банка?
3. Какие коэффициенты характеризуют качество активов с позиции риска?
4. Как оценить качество кредитного портфеля банка?
5. Назовите направления анализа кредитного риска.
6. Какие источники информации используются при анализе кредитных вложений?
7. Какие виды экономических взаимосвязей принимаются во внимание при оценке кредитного риска кредитных вложений банка?
8. Перечислите направления анализа рынка межбанковских кредитов (депозитов).
