Экономическая сущность, необходимость, функции страхования. Его роль и место в рыночной экономике

Тема: «Основы страхования»

Цель – изучить основы страхования.

Задачи лекции:

- рассмотреть основные понятия страхования;

-охарактеризовать страхование как финансовую категорию;

-раскрыть классификацию страхования;

-рассмотреть финансовые основы страховой деятельности.

План лекции

1. Экономическая сущность, необходимость, функции страхования. Его роль и место в рыночной экономике

2. Цели, функции и принципы страхования

3. Виды страхования, их классификация

4.Финансовые основы страховой деятельности

Экономическая сущность, необходимость, функции страхования. Его роль и место в рыночной экономике

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка, который немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Потенциальные клиенты страховых компаний (страхователи) должны иметь общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.

Основные понятия:

Страхование – система экономических отношений, подразумевающая образование за счет взносов предприятий, организаций, граждан страхового фонда и его использование для возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления страховых рисков. Это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

В основе страхования лежит страховой риск – вероятность наступления определенных событий, на случай происшествия которых проводится страхование.

Характерные черты страхования:

- наличие страхового риска;

-целевое назначение аккумулируемых средств (лишь на покрытие потерь в заранее оговоренных случаях);

- вероятностный характер отношений;

-объективная потребность возмещения ущерба;

- возвратность средств (так как они предназначены для выплаты по необходимости всем страхователям вместе, а не каждому в отдельности);

- замкнутый перераспределительный характер отношений между его участниками, связанный с солидарной раскладкой суммы ущерба на всех субъектов, вовлеченных в страхование;

- наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;

-формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

-выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

-самоокупаемость страховой деятельности;

-реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

Материальной основой страховой защиты является страховой фонд. Существует 3 основные формы организации страхового фонда:

1.Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет государственных средств для обеспечения обязательного страхования в натуральной и денежной форме и находятся в распоряжении правительства.

2.Самострахование – система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. При этом создаются децентрализованные страховые фонды в натуральной и денежной форме, которые предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности организации или физического лица. Основной источник их формирования – доходы.

3.Собственно страхование – система создания и использования фондов за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Они создаются за счет большого круга участников страхования в децентрализованном порядке, так как взносы уплачиваются каждым страхователем отдельно

Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из 2 частей: нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба, и накладных расходов на содержание страховой организации (нагрузка).

В процессе страхования участвуют 2 субъекта: страхователь и страховщик.

Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом (мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании).

Страховщик – организация, проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

Их отношения оформляются договором страхования.

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает страховые взносы самостоятельно.

Страховая сумма - денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности, жизнь, здоровье, трудоспособность.

Страховая премия (взнос) - плата страховщику за предоставление страховой защиты. Может быть уплачена единовременно или по частям, в рассрочку.

Объект страхования – это имущественные интересы, связанные с:

-жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

-владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

-возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Международные страховые термины.

Андеррайтер – лицо, уполномоченное страховой компанией принимать на страхование (в перестрахование) риски. Отвечает за формирование страхового портфеля страховщика.

Аннуитет (в страховании жизни) – ожидаемая дисконтированная (приведенная на определенный момент действия договора страхования) стоимость последовательных страховых взносов или выплат.

Бордеро – перечень подпадающих под перестрахование рисков, который перестрахователь систематически высылает перестраховщику.

Ретроцессия – передача части перестрахованного риска другому страховщику.

Франшиза – неоплачиваемая часть ущерба, примерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба. Освобождение страховщика от оплаты незначительного ущерба в размере действующей франшизы позволяет ему упростить и удешевить порядок возмещения ущерба и соответственно снизить тарифные ставки. Она устанавливается в процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме и может быть условной и безусловной. При условной не возмещается сумма ущерба в пределах суммы денежных средств, составляющих франшизу. Если же сумма ущерба превышает франшизу, то он возмещается полностью. При безусловной – из любой суммы ущерба вычитается франшиза.

Полис – документ, удостоверяющий факт страхования имущества или личного страхования.

Пул страховой – объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков (крупных и опасных).

Сюрвейер – эксперт по осмотру застрахованного имущества.

Тантьема – комиссия с прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора. Она ежегодно выплачивается перестрахователю из сумм чистой прибыли перестраховщика и является поощрением перестрахователя за предоставление участия в перестраховочных договорах и осмотрительное ведение дела.

Эксцедент – сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховой компанией, которая приняла риск на страхование.