Банки-лидеры в сегменте долгосрочного кредитования на 01.06.2006 г

Наименование	Свыше 3 лет (в руб., %)	Свыше 3 лет (в долл., %)
Сбербанк России	73,6	38,9
РОСБАНК	3,4	—
УРАЛСИБ	1,8	—

Окончание табл. 13

Наименование	Свыше 3 лет (в руб., %)	Свыше 3 лет (в долл., %)
Ситибанк	1,3	—
Русский Стандарт	1,2	—
Райффайзенбанк Австрия	—	5,7
Дельта Кредит	—	4,5
Международный Московский Банк	—	4,0
Банк Сосьете Женераль Восток	—	3,6
Внешторгбанк Розничные услуги	—	3,5

Рынок долгосрочного кредитования рос в первом полугодии 2006 г. преимущественно за счет объемов кредитов, выдаваемых в валюте, которые увеличились более чем на 30%.

В зависимости от уровня кредитного риска (вероятности не­возврата кредита и процентов по нему в срок, отраженный в кре­дитном договоре заемщиком, в случае его неплатежеспособности) ссуды подразделяются на следующие группы:

1) стандартные (безрисковые) ссуды, к которым относятся:

а) текущие ссуды (отсутствует просроченная задолженность
и не осуществлялась пролонгация) независимо от обеспече­
ния при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним,
кроме льготных текущих кредитов или кредитов инсайдерам;

б) текущие ссуды:

— с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

— при наличии просроченной задолженности по ним до 5 календарных дней включительно;

— переоформленные один раз кредиты без измене­ний условий договора;

2) нестандартные ссуды, по которым существует умеренный риск их невозврата;

3) сомнительные кредиты, по которым существует высокий уро­вень риска невозврата;

4) безнадежные кредиты, вероятность возврата которых прак­тически отсутствует, и которые фактически считаются убыт­ками банка.

Помимо перечисленных видов кредита существуют и так на­зываемые льготные кредиты, которые выдаются заемщикам (за ис­ключением кредитных организаций) под процентную ставку мень­ше ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита (или по ставке ниже средневзвешенной процентной ставки данного кредитного учреждения).

Необходимо регулярно проводить анализ уровня кредитоспо­собности традиционных клиентов с помощью методов экспресс-анализа. Помимо этого, необходимо анализировать и контролиро­вать оптимальный уровень кредитного мультипликатора.

Кредитный мультипликатор — это отношение динамики объема кредитования, который осуществляется группой однородных кре­дитных организаций, к динамике (положительной или отрицатель­ной) резервных активов, вызвавшей изменение объема кредитов. Простой кредитный мультипликатор определяется по следующей формуле:

где D — результирующий рост банковских депозитов; R — первоначальный рост банковских депозитов; с — предпочитаемое заемщиком отношение наличности в струк­туре выдаваемых кредитов;

r — норма обязательных резервов конкретного банковского уч­реждения.

Размер мультипликатора в данной формуле выражается отно­шением:

Рост денежной массы в обращении (М), состоящей из налич­ных денег и банковских депозитов, определяется по формуле:

Выражение (1 + c) / (c + r) — называют денежным мульти­пликатором.

Показатели статистики банковского кредита:

1) общий размер кредитования банками населения и отрас­лей экономики с выделением краткосрочного и долгосрочно­го кредитования;

2) доля краткосрочных и долгосрочных кредитов в общей сум­ме кредитных вложений;

3) просроченные задолженности хозяйственных организаций и промышленных предприятий по ссудам банков;

4) ставка рефинансирования и процент за кредит.

1. Максимальный размер риска на одного заемщика или груп­
пу связанных заемщиков:

где Крз — совокупная сумма требований банка к заемщику или груп­пе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным вексе­лям, депозитам в драгоценных металлах, другим долговым обяза­тельствам;

К — капитал банка, в который входят уставный капитал, до­бавочный капитал, фонды заемщика и величина нераспреде­ленной прибыли.

При расчете данного показателя в группе взаимосвязанных заем­щиков учитываются все зависимые и дочерние организации. Зна­чение этого показателя в соответствии с нормативами ЦБ РФ уста­новлено в размере 25%.

2. Максимальный размер крупных кредитов — устанавливает­ся как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитов (50% суммы забалансовых требований) и собственных средств (капитала) банка (превышающих 5%).

3. Максимальный размер риска на одного кредитора (вклад­чика), который рассчитывается как процентное соотношение ве­личины депозитов, вкладов или полученных банком кредитов, по­ручительств и гарантий, остатков по счетам одного или связанных между собой вкладчиков (кредиторов) и собственных средств (ка­питала) банка. Максимально допустимое значение показателя — 25%.

4. Норматив кредитования банком своих акционеров (участ­
ников) и инсайдеров, который определяется как отношение сум-
87

мы кредитов, поручительств и гарантий, предоставленных бан­ком своим участникам, к собственным средствам (капиталу) банка:

где Кра — совокупная сумма требований банка (включая забалан­совые), взвешенных с учетом риска, в отношении одного акцио­нера (участника) банка или группы взаимосвязанных акционе­ров (участников) банка. Совокупная величина этого норматива установлена Банком России в размере 20%. Статистика кредита анализирует эффективность использова­ния ссуд, которые характеризуются оборачиваемостью.

Существует два показателя измерения уровня оборачиваемости кредита:

1) длительность пользования кредитом (+);

2) количеств оборотов, совершенных кредитом за период (n). Длительность пользования краткосрочным кредитом:

где К — средние остатки кредита;

О_пог — оборот кредита по погашению;

Д — число календарных дней в периоде (30, 90, 180, 360).

Этот показатель характеризует среднее число дней пользо­вания кредитом, являющийся обратной величиной оборачивае­мости ссуд: чем меньше продолжительность пользования креди­том, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного и того же объема производства.

Остатки кредита в статистической отчетности показываются на дату, т. е. представляют собой моментный динамический ряд. Соответственно расчет среднего остатка ссуд выполняется по фор­муле средней хронологической.

Количество оборотов кредита (n) определяется путем деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:

Этот показатель характеризует число оборотов, которые со­вершены краткосрочным кредитом за анализируемый период по

клиентуре банковского учреждения. Число оборотов ссуд относит­ся к прямым характеристикам оборачиваемости кредита.

Если известна длительность пользования кредитом, то количест­во оборотов ссуд можно определить, пользуясь взаимосвязью этих показателей:

Использование индексного метода в анализе кредита:

1) индекс среднего времени погашения кредита:

J_t — индекс переменного состава.

На величину индекса переменного состава оказывают влияние два фактора:

а) изменение длительности пользования краткосрочным кре­
дитом отдельных единиц совокупности;

б) изменение удельного веса однодневного оборота по по­
гашению отдельных частей совокупности в общей его вели­
чине по всей совокупности;

2) индекс времени погашения кредита:

3) индекс структурных сдвигов:

Уровень оборачиваемости долгосрочных ссуд исчисляется по методике, изложенной для краткосрочных ссуд. Отличие состоит в том, что показатель длительности пользования долгосрочным кре-89

дитом измеряется в годах, поэтому при его расчете число календар­ных дней в формуле нужно опустить, т. е.

где д — долгосрочные ссуды.

Различают заимствование государством у институциональных единиц сектора остального мира и внутреннее заимствование го­сударством.

Механизм показателей заимствования государством характе­ризует их объем, динамику, структуру, классификацию займов, а также служит базой принятия решений в сфере управления го­сударственным долгом.

Эффективность государственного кредитования отражается та­ким образом:

где Р_г.кр — расходы по системе государственного кредитования; П_г.кр — поступления по системе государственного кредито­вания. Коэффициент обслуживания внешнего государственного долга:

Формы международного кредита:

1) международный фирменный кредит (предоставление кре­дита экспортером импортеру);

2) международный банковский кредит (в виде валютных, фи­нансовых и экспортных кредитов);

3) международный брокерский кредит (содержит элементы банковского и коммерческого кредитов, так как брокер заим­ствует банковские средства).

Кредитные вложения в экономику — остатки по ссудам, ко­торые предоставлены банковской системой экономике РФ. На се­годняшний день кредитование осуществляется как за счет собст­венных средств коммерческих банков, так и за счет средств ЦБ РФ, предоставляемые через коммерческие банки предприятиям и ор-90

ганизациям для финансирования федеральных и межгосударствен­ных целевых программ. Кредитные вложения:

1) краткосрочные (до 1 года);

2) долгосрочные (свыше 1 года).

Динамика развития банковского сектора РФ наиболее наглядно представлена в таблице 14.

Таблица 14

Динамика развития банковского сектора РФ в 2001 — 2005 гг. (в млрд руб. — по данным на конец года, в % — по итогам года)

Активы	3 155,9 33,6	4 143,4 31,3	5 600,7 35,2	7 137,0 27,4	10 205,9 43,0
Собственный капитал	454,3 45,7	582,0 28,1	815,6 40,1	946,6 16,1	1 241,9 31,2
Кредитный портфель в целом	1 467,5 53,5	2 029,0 38,3	2 910,0 43,4	4 228,0 45,3	6 000,0 41,9
Кредиты населению	94,7 111,9	142,2 50,2	299,7 110,8	618,9 106,5	1 179,0 90,5
Кредиты реальному сектору экономики	1 191,5 56,1	1 612,7 35,4	2 230,0 38,3	3 189,3 43,0	4 188,0 31,3