Вопрос 2. Страховой тариф

Лекция №7. Тарифная политика и актуарные расчеты.

Вопросы.

Сущность тарифной политики и актуарных расчетов.

Страховой тариф.

Страховая премия.

Методики расчета тарифных ставок.

Вопрос 1. Сущность тарифной политики и актуарных расчетов.

Тарифная политика – целенаправленная деятельность страховщика по установлению и корректировке страховых тарифов с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховщика. Ее разрабатывают страховые актуарии. Они на основании реальных данных об исследуемом процессе определяют основные закономерности и тенденции развития этого процесса, и по результатам прогноза планирует некоторую финансовую операцию, которая обеспечивает оптимальные результаты.

 

Принципы построения тарифной политики.

1. Эквивалентность страховых отношений. Означает, что тарифные ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба.

2. Доступность тарифных ставок для страхователя находится в прямой зависимости от числа страхователей и количества застрахованных объектов. Чем больший круг застрахованных лиц и объектов охватывает страхование, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого. Это уменьшает размер тарифной ставки, и страхование становится доступнее.

3. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхователей укрепляется уверенность в финансовой устойчивости страховой организации.

4. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Оно обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы. Чем весомее объем страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя.

5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

 

 

С помощью актуарных расчетов подсчитываются себестоимость и стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю, и определяется доля каждого страхователя в создании страхового фонда. Методология актуарных расчетов основана на использовании теории вероятностей, демографии и долгосрочных финансовых исчислений.

 

Задачи актуарных расчетов.

1. Исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности.

2. Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и тяжести последствий страховых случаев как в отдельных страховых группах, так и в целом по страховой совокупности.

3. Математическое обоснование необходимых расчетов на ведение дела страховщика и прогнозирование тенденций их развития.

4. Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.

 

Классификация актуарных расчетов.

1. По отраслям и видам страхования:

· личное;

· имущественное;

· ответственности.

2. По времени составления:

· плановые;

· отчетные.

3. По территориальному признаку:

· общие;

· региональные;

· сегментные.

4. По страховой совокупности:

· средние по группам риска.

5. По многообразию:

· одновариантные;

· многовариантные.

6. По составу:

· связанные с тарифом-нетто;

· связанные с тарифом-брутто.

Вопрос 2. Страховой тариф.

 

Страховой тариф (тарифная ставка, брутто-тариф) – это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или стоимости объекта страхования, для которого рассчитывается страховая премия.

Он рассчитывается в процентах или промилле на 100 или 1000 руб. страховой суммы и служит основой для формирования страхового фонда.

По обязательным видам страхования страховой тариф устанавливается соответствующим законом, а по добровольным – рассчитывается самим страховщиком с использованием актуарных расчетов.

Страховой тариф состоит из нетто-ставки и нагрузки.

 

где - страховой тариф (брутто-тариф);

- тарифная нетто-ставка;

- нагрузка.

 

Нетто-ставка – это часть страхового тарифа, предназначенная для обеспечения текущих страховых выплат по договорам страхования, которая в общем виде может быть выражена формулой:

 

 

где А – страховой случай;

Р(А) – вероятность наступления страхового случая;

К – коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на один договор.

 

,

где - количество выплат за тот или иной период;

- количество заключенных договоров в данном периоде.

 

,

где - средняя выплата на один договор;

- средняя страховая сумма на один договор.

 

Тогда:

,

где В – общая сумма выплат страхового возмещения;

С – общая страховая сумма застрахованных объектов.

 

Нетто-ставка должна быть построена так, чтобы обеспечить набор стольких страховых премий, сколько предстоит потом выплатить всем страхователям.

 

Нагрузка – это часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования (заключение и обслуживание договоров страхования) и создание резерва (фонда) предупредительных мероприятий. В ее составе может быть предусмотрена прибыль от проведения страховых операций.

 

В страховании используются три вида страховых тарифов:

1. Средние страховые тарифы. Они применяются, когда страховщика не интересуют индивидуальные особенности объектов, включенных в страховую совокупность. Он целесообразен при устойчивом уровне убыточности страховой суммы, такт как при нарастающей убыточности в конце периода средний тариф окажется ниже необходимого и страховщику может не хватить средств для выплаты страхового возмещения. Также он применяется в обязательном страховании.

2. Дифференцированные страховые тарифы – ставки страховых взносов для конкретных объектов и рисков, объединенных в группы по определенным признакам.

3. Индивидуальные тарифы. Они могут быть выражены в виде:

· точного экономического расчета тарифа исходя из степени рискованности деятельности соответствующего страхователя;

· тарифной ставки, формируемой путем применения скидок (бонусов) или надбавок (манусов). Скидки применяются исходя из экспертных или статистических оценок понижения или повышения риска для определенного страхователя.

Расчет индивидуальных тарифов очень сложен и предполагает наличие достаточного объема статистических данных, требует предварительного проведения математического и экономического анализа. Их применение оправдано при страховании очень крупных объектов с нетиповыми рисками.

 

 

Этапы расчета страховых тарифов.

 

1. Определение расчетной единицы отдельного объекта, включенного в страховую совокупность (либо натуральная, либо стоимостная форма).

2. Определение величины риска для данной расчетной единицы, а также вероятного характера выплат по страховой совокупности в целом и за определенный период времени.

3. Определение рисковой части нетто-ставки с учетом среднестатистической вероятности страхового события.

4. Определение рисковой надбавки с использованием дисперсии, стандартного отклонения и т.д.

5. Формирование нетто-ставки.

6. Определение себестоимости операции по виду страхования (достаточной премии). При этом к нетто-ставке прибавляют расходы на ведение дел.

7. Исследование необходимости добавления к достаточной премии различных надбавок (отчисления в фонд предупредительных мероприятий)

8. Определение оптимального размера прибыли, которая закладывается в страховой тариф.